IMA ERP tudasbazis - Szerkesztő közreműködései [hu]

Zárás

2026-03-27T12:02:26Z

Imawikiadmin: /* A vevő és szállító analitika egyeztetése a főkönyvvel */

Az évzárást a '''“Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / záró napló”''' menüpontban végezzük el. Az “Évzárás” gomb megnyomásával, megadjuk a zárás időintervallumát, és kész. :)

A zárás előtt mindenképp végezzük el az alábbi teendőket. Ha mégis valami miatt vissza szeretnénk vonni az évzárást, ezt könnyedén megtehetjük az “Év visszanyitása” gomb segítésével. (Amennyiben már megnyitottuk belőle a következő évet, akkor is visszanyithatjuk, csak előszőr az évnyitást kell visszanyitni a nyitó naplóban.)

= '''Zárás menete''' =

== Hibajavítás menüpontok/ Könyveletlen tételek ==

'''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás'''

Ügyeljünk a dátumszűrőre, imában alapértelmezetten mindenhol az aktuális évi állapottal, január eggyel nyílnak meg az ablakok, állítsuk át az előző, zárni kívánt évre, vagy még korábbi kezdő dátumra. Az ima lapértelmezett műküdésétől eltérően, Felhasználó függő beállításként használhatjuk az ima ablak jobb alsú sarkénban lévő Dátum szűrés beállítást, itt megadhatjuk, hogy nekünk mi legyen az alapértelmezett dátum amivel minden ablakban
elsődlegesen dolgozunk.

E poton belül kiemelten fontos:
* '''Könyveletlen tételek''' Ha könyveletlen tételeink vannak a zárónaplót nem fogja létrehozni ima, szól, hogy ilyen tételek vannak. A könyveletlen tételek alapvetően analitika főkönyv eltérést generálnak, ezért egyeztetések előtt feltétlenül könyveljünk le mindent. Ez a menüpont azokat a pénztárbizonylatokat, amik nem lettek véglegesítve nem tartalmazza, csak azok a pénztárbizonlyatok jelennek meg, amik véglegesítést követően a pénztárnaplóba bekerültek és ott nem lettek könyvelve. A véglegesítés nélküli bizonlyatokat a Pénztári bizonylatok között tudjuk ellenőrizni, de a zárásnál azt is jelzi hibaként, és nem tudunk zárni, amíg nem rendezzük őket.

További hibakeresési lehetőségek a teljesség igénye nélkül:

* Számla analitika ?= könyvelés

* Számla ÁFA <> ÁFA napló

* ÁFA bevallás sora nélkül lekönyvelt számlák

== Technikai számlák, Függő tételek rendezése ==

Mint minden napló esetén, a tehcnikai napló tételek könyvelésére is figyeljünk, itt akkor válnak a tételek könyvelhetővé, ha a megfelelő technikai számlát felül a szűrőben kiválasztjuk, amíg minden tételt látunk, technikai számlától függetlenül, addig nem engedi könyvelni őket.
Amennyiben a számla nélküli függő tételeinket nem elkülönített főkönyvi számon (előleg), hanem a partner főkönyveken tartjuk, azok analitika főkönyv eltérést okozhatnak. Év végével mindenképp tisztázzuk ki azokat, hogy ne maradjanak rendezetlenek. A Bankban láthatóak, hogyha Főkönyvi szám típusú, és mégis a 4541 vagy 311 számlák szerepelnek benne, ezeknek keressük meg a számla pérját. Ha nem akarjuk a bankot utólag módosítnai, akkor a számlák kiegyenlítésének elvezetésére a Technikai naplót használjuk.

== Analitika nélküli könyvelések ==
A Bank, Pénztár, és vevő/szállító főkönyv esetén, mivel ezek analitikához kötöttek, nem megengedett, ezeknek a főkönyvi számoknak a direktben, pl. vegyesnaplóban való használatuk, mert az analitika főkönyv eltérést fog eredményezni. Bankba csak a banknaplón keresztül, Pénztárba csak pénztárbizonylaton-Pénztár naplón keresztül történhet, szállító/vevőkről pedig minden esetben számlával kell történnie a könyvelésnek. Amennyiben eltérést tapasztalunk valamelyik analitikánál a főkönyvhöz képest, nézzük meg a vegyesnaplót, hogy nincsenek e ezekre a főkönyvekre könyvelt tételek. Illetve a bankból lehetőleg ne tegyünk kiegyenlítést partner főkönyvi számra, amennyiben ilyen történt vagy tegyük át a banki tételt más főkönyre, vagy az érintett partner számláját egyenlítsük ki technikai számla segítségével.

== A vevő és szállító analitika egyeztetése a főkönyvvel ==

Zárás előtt mindenképp nézzük át az analitika és főkönyv egyezéseket. A Főkönyvi karton és analitika oldalról a Vevő/Szállító pénzügyi nyilvántartásokat, vagy a korosítást. A lekérdezésekről és az eltérések esetén a hibakeresésről, itt találtok információt
[[Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés]]

== Tárgyi eszközök egyeztetése a főkönyvvel ==

A Pénzügy/Számvitel / Tárgyi eszközök / Tárgyi eszközök menüpont "Nyomtatás" alatt érhetőek el a különböző eszköz listák, az utolsó Immateriális javak és értékváltozásai listát lehet a főkönyvvel összevetni. Eltérést okozhatnak pl. a rosszul rögzített imán kívüli écs-k ezeket nézzük át eltérés esetén.

[[Fájl:TE Listák.png]]

== Év végi devizaátértékelés ==

A számlákat Kötelegelten a Számlázás / Kimutatások / Számlák korosítása / Átértékelés menüpontban, pénzemenként külön szűrve tudjuk egyszerre, a kijelölt számlákat átértékelni. Az év megadásu után írjuk be a felkínált MNB árfolyamot.
A számlákat egyesével, a számlakartonon lehet átértékeltetni. A számla karton alján lévő év végi devizaátértékelés gomb segítségével, az év megadása után írjuk be a felkínált MNB árfolyamot. Ugyanitt tudjuk az átértékelést törölni egy számláról, visszaállítva az eredeti (előző) értékét. Az átértékelés visszatörlését, csak egyesével itt a számlakartonon tudjuk megtenni, a Korosítás menüben kötegelten még nem lehetséges.

'''Fontos:''' Átértékelést megelőzően arra figyeljünk oda, hogy idei kiegyenlítések ne legyenek a számlán, mert akkor nem a 12.31-i nyitott állapotát fogjuk átértékelni, hanem ami aktuálisan az analitikán lévő egyenlege.

A bankot a bank napló menüpontban, a pénztárat a pénztárnaplóban lehet átértékeltetni. Ez létrehozza a napló tételt, amit a szokásos módon még le kell könyvelni.

Az egyéb devizás főkönyvi számláinkat, kézzel, a vegyes naplóban lehet átértékelni, majd a nyitó naplóban rendezni az összevezetését.

== Elhatárolások rendezése ==

Alapvetően az aktuális évi 2020 keltezéssel kiállítahtunk előző időszakra, 19-es teljesítésű számlát, (vagy fordítotva, előre számázva) ezekkel nincsen teendő, a számvitel dátuma szerinti évben fogja kezelni őket, jelen esetben 2019-ben. Amennyiben az ÁFÁja viszont 2020-ra kell, hogy kerüljön, akkor is csak annyi a teendő, hogy bejelöljük az "Eltérő ÁFA ás Számviteli telj." pipát a számla kelte mező mellett, így a számviteli 19-es dátumtól függtlenül meg tudjuk adni a 20-es ÁFA dátumot.
Ahol tényleges elhatárolás van, éven túli átnyúlás, a számlán, a tételsor kartonján, a jogcím mező mellett lehet megadni az érintett időszakot, pl. decemertől-februárig, az elhatárolást ima időarányosan el fogja számolni, további teendő ez esetben sincs. Természetesen a háttér könyvelési tételekhez az átforgató főkönyvi számokat a Beállítások / Főbeállításokban előzetesen megkell adni, hogy letudjon könvelődni az elhatárolás. A különböző elhatárolásokról bővebben itt olvashattok: [http://https://wiki.imaerp.hu/index.php?title=Sz%C3%A1ml%C3%A1kkal_kapcsolatos_tov%C3%A1bbi_m%C5%B1veletek#Elhat.C3.A1rol.C3.A1s.2C_k.C3.B6lts.C3.A9gmegoszt.C3.A1s Elhatárolás Költségmegosztás]

== Zárás ==

Pénzügy/számvitel / Főkönyvi könyvelés / záró napló

Megnyomjuk a ceruzás, "Évzárás" gombot, megadjuk a dátumot. Ezzel elkészülnek az évzárás tételei, könyvelhetjük őket.

Nem tudjuk elvégezni a zárást, hibaüzenetet kapunk, ha vannak könyveletlen tételeink, a jelzett, megfelelő menüpontban végezzük el a könyvelést, majd térjünk vissza a zárás menüponthoz.

Ha még találnánk valami javítandó, utólagos tételeket, az évzárás visszanyitható, az "Év visszanyitása" gombbal.

[[Fájl:Záró napló.png]]

Zárás

2026-03-27T12:01:37Z

Imawikiadmin:

Az évzárást a '''“Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / záró napló”''' menüpontban végezzük el. Az “Évzárás” gomb megnyomásával, megadjuk a zárás időintervallumát, és kész. :)

A zárás előtt mindenképp végezzük el az alábbi teendőket. Ha mégis valami miatt vissza szeretnénk vonni az évzárást, ezt könnyedén megtehetjük az “Év visszanyitása” gomb segítésével. (Amennyiben már megnyitottuk belőle a következő évet, akkor is visszanyithatjuk, csak előszőr az évnyitást kell visszanyitni a nyitó naplóban.)

= '''Zárás menete''' =

== Hibajavítás menüpontok/ Könyveletlen tételek ==

'''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás'''

Ügyeljünk a dátumszűrőre, imában alapértelmezetten mindenhol az aktuális évi állapottal, január eggyel nyílnak meg az ablakok, állítsuk át az előző, zárni kívánt évre, vagy még korábbi kezdő dátumra. Az ima lapértelmezett műküdésétől eltérően, Felhasználó függő beállításként használhatjuk az ima ablak jobb alsú sarkénban lévő Dátum szűrés beállítást, itt megadhatjuk, hogy nekünk mi legyen az alapértelmezett dátum amivel minden ablakban
elsődlegesen dolgozunk.

E poton belül kiemelten fontos:
* '''Könyveletlen tételek''' Ha könyveletlen tételeink vannak a zárónaplót nem fogja létrehozni ima, szól, hogy ilyen tételek vannak. A könyveletlen tételek alapvetően analitika főkönyv eltérést generálnak, ezért egyeztetések előtt feltétlenül könyveljünk le mindent. Ez a menüpont azokat a pénztárbizonylatokat, amik nem lettek véglegesítve nem tartalmazza, csak azok a pénztárbizonlyatok jelennek meg, amik véglegesítést követően a pénztárnaplóba bekerültek és ott nem lettek könyvelve. A véglegesítés nélküli bizonlyatokat a Pénztári bizonylatok között tudjuk ellenőrizni, de a zárásnál azt is jelzi hibaként, és nem tudunk zárni, amíg nem rendezzük őket.

További hibakeresési lehetőségek a teljesség igénye nélkül:

* Számla analitika ?= könyvelés

* Számla ÁFA <> ÁFA napló

* ÁFA bevallás sora nélkül lekönyvelt számlák

== Technikai számlák, Függő tételek rendezése ==

Mint minden napló esetén, a tehcnikai napló tételek könyvelésére is figyeljünk, itt akkor válnak a tételek könyvelhetővé, ha a megfelelő technikai számlát felül a szűrőben kiválasztjuk, amíg minden tételt látunk, technikai számlától függetlenül, addig nem engedi könyvelni őket.
Amennyiben a számla nélküli függő tételeinket nem elkülönített főkönyvi számon (előleg), hanem a partner főkönyveken tartjuk, azok analitika főkönyv eltérést okozhatnak. Év végével mindenképp tisztázzuk ki azokat, hogy ne maradjanak rendezetlenek. A Bankban láthatóak, hogyha Főkönyvi szám típusú, és mégis a 4541 vagy 311 számlák szerepelnek benne, ezeknek keressük meg a számla pérját. Ha nem akarjuk a bankot utólag módosítnai, akkor a számlák kiegyenlítésének elvezetésére a Technikai naplót használjuk.

== Analitika nélküli könyvelések ==
A Bank, Pénztár, és vevő/szállító főkönyv esetén, mivel ezek analitikához kötöttek, nem megengedett, ezeknek a főkönyvi számoknak a direktben, pl. vegyesnaplóban való használatuk, mert az analitika főkönyv eltérést fog eredményezni. Bankba csak a banknaplón keresztül, Pénztárba csak pénztárbizonylaton-Pénztár naplón keresztül történhet, szállító/vevőkről pedig minden esetben számlával kell történnie a könyvelésnek. Amennyiben eltérést tapasztalunk valamelyik analitikánál a főkönyvhöz képest, nézzük meg a vegyesnaplót, hogy nincsenek e ezekre a főkönyvekre könyvelt tételek. Illetve a bankból lehetőleg ne tegyünk kiegyenlítést partner főkönyvi számra, amennyiben ilyen történt vagy tegyük át a banki tételt más főkönyre, vagy az érintett partner számláját egyenlítsük ki technikai számla segítségével.

== A vevő és szállító analitika egyeztetése a főkönyvvel ==

Zárás előtt mindenképp nézzük át az analitika és főkönyv egyezéseket. A Főkönyvi karton és analitika oldalról a Vevő/Szállító pénzügyi nyilvántartásokat, vagy a korosítást. A lekérdezésekről és az eltérések esetén a hibakeresésről, itt találtok információt [http://https://wiki.imaerp.hu/index.php?title=K%C3%B6nyvel%C3%A9s_ellen%C5%91rz%C3%A9se_/_Hiba_keres%C3%A9s Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés]
[[Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés]]

== Tárgyi eszközök egyeztetése a főkönyvvel ==

A Pénzügy/Számvitel / Tárgyi eszközök / Tárgyi eszközök menüpont "Nyomtatás" alatt érhetőek el a különböző eszköz listák, az utolsó Immateriális javak és értékváltozásai listát lehet a főkönyvvel összevetni. Eltérést okozhatnak pl. a rosszul rögzített imán kívüli écs-k ezeket nézzük át eltérés esetén.

[[Fájl:TE Listák.png]]

== Év végi devizaátértékelés ==

A számlákat Kötelegelten a Számlázás / Kimutatások / Számlák korosítása / Átértékelés menüpontban, pénzemenként külön szűrve tudjuk egyszerre, a kijelölt számlákat átértékelni. Az év megadásu után írjuk be a felkínált MNB árfolyamot.
A számlákat egyesével, a számlakartonon lehet átértékeltetni. A számla karton alján lévő év végi devizaátértékelés gomb segítségével, az év megadása után írjuk be a felkínált MNB árfolyamot. Ugyanitt tudjuk az átértékelést törölni egy számláról, visszaállítva az eredeti (előző) értékét. Az átértékelés visszatörlését, csak egyesével itt a számlakartonon tudjuk megtenni, a Korosítás menüben kötegelten még nem lehetséges.

'''Fontos:''' Átértékelést megelőzően arra figyeljünk oda, hogy idei kiegyenlítések ne legyenek a számlán, mert akkor nem a 12.31-i nyitott állapotát fogjuk átértékelni, hanem ami aktuálisan az analitikán lévő egyenlege.

A bankot a bank napló menüpontban, a pénztárat a pénztárnaplóban lehet átértékeltetni. Ez létrehozza a napló tételt, amit a szokásos módon még le kell könyvelni.

Az egyéb devizás főkönyvi számláinkat, kézzel, a vegyes naplóban lehet átértékelni, majd a nyitó naplóban rendezni az összevezetését.

== Elhatárolások rendezése ==

Alapvetően az aktuális évi 2020 keltezéssel kiállítahtunk előző időszakra, 19-es teljesítésű számlát, (vagy fordítotva, előre számázva) ezekkel nincsen teendő, a számvitel dátuma szerinti évben fogja kezelni őket, jelen esetben 2019-ben. Amennyiben az ÁFÁja viszont 2020-ra kell, hogy kerüljön, akkor is csak annyi a teendő, hogy bejelöljük az "Eltérő ÁFA ás Számviteli telj." pipát a számla kelte mező mellett, így a számviteli 19-es dátumtól függtlenül meg tudjuk adni a 20-es ÁFA dátumot.
Ahol tényleges elhatárolás van, éven túli átnyúlás, a számlán, a tételsor kartonján, a jogcím mező mellett lehet megadni az érintett időszakot, pl. decemertől-februárig, az elhatárolást ima időarányosan el fogja számolni, további teendő ez esetben sincs. Természetesen a háttér könyvelési tételekhez az átforgató főkönyvi számokat a Beállítások / Főbeállításokban előzetesen megkell adni, hogy letudjon könvelődni az elhatárolás. A különböző elhatárolásokról bővebben itt olvashattok: [http://https://wiki.imaerp.hu/index.php?title=Sz%C3%A1ml%C3%A1kkal_kapcsolatos_tov%C3%A1bbi_m%C5%B1veletek#Elhat.C3.A1rol.C3.A1s.2C_k.C3.B6lts.C3.A9gmegoszt.C3.A1s Elhatárolás Költségmegosztás]

== Zárás ==

Pénzügy/számvitel / Főkönyvi könyvelés / záró napló

Megnyomjuk a ceruzás, "Évzárás" gombot, megadjuk a dátumot. Ezzel elkészülnek az évzárás tételei, könyvelhetjük őket.

Nem tudjuk elvégezni a zárást, hibaüzenetet kapunk, ha vannak könyveletlen tételeink, a jelzett, megfelelő menüpontban végezzük el a könyvelést, majd térjünk vissza a zárás menüponthoz.

Ha még találnánk valami javítandó, utólagos tételeket, az évzárás visszanyitható, az "Év visszanyitása" gombbal.

[[Fájl:Záró napló.png]]

Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés

2026-03-27T11:56:58Z

Imawikiadmin:

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

==='''Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítások''' menü===

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

A menüpont egyéb hibalistái is segítségünkre lehetnek, ellenőrizzük ezek tartalmát, ha problémát látunk a könyvelésben.

[[Fájl:Hibajavítás.png]]

==='''ÁFA analitika - ÁFA lista eltérés'''===
ÁFA főkönyvre könyvelés történhet vegyes naplón keresztül is, pl. Import áfa vámhatározat alpapján, ha itt nem adunk meg bevallási sort, akkor az a tétel nem fog megjelenni az ÁFA listában, az ÁFA naplóban látszik az ÁFA sor megnevezés oszlopban, ha hiányzó tétel van. Ilyen hiány előfordulhat számlák esetén is, ezeket a tételeket a fentebb említett "Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás / ÁFA bevallás sora nélkül lekönyvelt számlák" menüben is láthatjuk.

[[Fájl:ÁFA napló.png]]

----

==='''Nyitó napló - Nyitó Analitika eltérés'''===
A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés /Jelentésekben a Főkönyvi kartont, vagy Főkönyvi kivonatot lekérve, van "Csak nyitó naplóból jövő tételek kimutatása" pipa, így az adott évre lekért főkönyvnek csak a nyitó naplóból jövő tételeit fogjuk látni. Ezt az analitikával úgy tudjuk egyeztetni, ha a számlákat ellenőrizve, pl. Szállítói számla rögzítésben a szávitel kezdetének egy legkorábbi időszakot, a végének pedig az előző év 12.31-et adjuk meg, és betesszük a csak nyitó tételek kimutatása pipát, akkor látjuk a számvitelileg bruttó számla értékeket, aminek meg kell egyeznie a nyitó főkönyvvel. A kiegyenlítés státuszt itt nem tudjuk figyelembe venni, mert az analitika nem korosítható, minden azóta történt kiegyenlítést is figyelembe vesz.

[[Fájl:Fk nyitóból.png]]
----

==='''Egyszerüsített excel export'''===

* Féllábas könyvelés hiba
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi karton egyenleggel
- itt felülre teszi az esetleges féllábas könyveléseket, ezt is érdemes a hibakeresés elején kiszűrni.

* Analitika főkönyv eltéséhez
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat
- Ha egyéb eltéréseket keresünk, pl. analitikához egyeztetünk, a Főkönyvet itt is tudjuk partner szerint csoportosítva kérni, excelbe kitenni

* Főkönyvi eltéréshez
Egyszerüsített excel export / Riport-Főkönyvi összesítés havi bontásban
- itt mutatja melyik hónapban, mennyi az eltérés
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat (itt be tudod jelölni, hogy az összesítés legyen a lap alján, és napi szinten le tudod szűkíteni az eltérés helyét).

----

==='''Egyenlege van a főkönyvnek:'''===

Szűkítsük az időintervallumot a lekérdezésben, hogy megtaláljuk melyik napon van az eltérés, és azon belül tudjuk tovább keresni az eltérést okozó tételt. Lekérjük pl. csak az első félévre, így kiszürve, hogy ott még rednben van-e, akkor a második félévre esik az eltérés, és ott keressük tovább, vagy ha már ki is adódik az elsőfélévben, akkor haladunk visszafelé az időben, hogy csak az első negyedévet/első hónapot, így végül napra lebontva, az eltérés napjára letudjuk szűkíteni, lokalizálni a problémát, és csak az azon a napon történt könyvelési tételeket kell átnézni. Tipikus főkönyvi eltérést okozó esetek, amikre először érdemes figyelni, az áfa, Nettó+ÁFa=Bruttó eltérések, vagy az eltérő időszaki számlák, ahol ez nem lett jól lekezelve. A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibakeresés menüpontban, pl. az eltérő időszaki számlákra van kimutatás, Eltérő áfa és számviteli teljesítés.

[[Fájl:Főkönyv időszaki.png]]

----

==='''Tipikus hibák analitika főkönyv eltérésre:'''===

* Nyitó analitika és nyitó napló nem egyezik, ellenőrizzük.

* Bankból / pénztárból / vegyesből közvetlenül partner főkönyvre, bankra, vagy pénztárra van könyvelve analitika nélkül. 311/4541..-re, 3811/3841-re ne könyveljük direktbe! A Pénzügy/Számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibakeresésben pl. van Számla analitika nélküli könyvelések kimutatás. De a bank vagy pénztárra direktbe könyvelést a Vegyes ill Technikai naplók tartalmán tudjuk ellenőrizni, hogy ne szerepeljenek ezen +tiltott" főkönyvi számok.

* Eltérő időszaki számla rossz kezelése, van egy 18-as számla aminek a kiegyenlítése 17-ben van de a számla 18-ban, így tud eltérés lenni (hónapok közti eltérés is lehet, eltérő időszaki, másik számlára van téve a kiegyenlítés).

* Leggyakoribb eltérés általában a partner főkönyvi számok és partner pénzügyi nyilvántartásoknál fordul elő. A '''Főkönyvi kivonat jelentéseket lehet partnerenként csoportosítva lekérni''', ugyanarra az időszakra mint a pénzügyi nyilvántartás, ahol az eltérést be tudtuk határolni, pl. 45411 karton csoportosítva partnerenként pipával, és a Vevő pénzügyi nyilvántartás partnerenkénti egyenlegét nézzük össze.

'''Szállító analitika főkönyv eltérés keresése'''

Főkönyvi karton parter szerinti csoportosítás lekérése, ha kikapcsoljuk a tételek kimutatását, akkor csak a parterenkénti összeseneket látjuk, így tudjuk a pénzügyi nyilvántartás parnterek szerinti összesenjével egyeztetni, hogy melyik partnernél van az eltérés. Ez után lehet a problémát okozó partnernél tétel szinten keresni a hibát. Sok tétel esetén itt is érdemes az időszakot szűkíteni, nem egész évre lekérni, hanem első félévre, majd hónapra, hogy melyik időintervallumon belül van a hiba, hogy minél kevesebb tételt kelljen átnézni.

[[Fájl:Főkönyv partnercsop.png]]

===='''Pénügyi nyilvántartás'''====
Pénzügyi nyilvántartást ugyanerre a parter főkönyvre és időszakra nézzük meg. Figyeljünk oda, hogy míg a főkönyvben a nyitó tételek alapján csak az adott év lekérdezését alkalmazzuk, a pénzügyi nyilvántatást visszamenőlegesen vizsgáljuk, ezért a kezdő időpontot dátum nélkül, vagy egy olyan kezdő dátummal kell lekérni, aminél korábbról biztosan nincsenek számláink. A kiegyenlítés dátuma ugyanezen időszakra vonatkozik. Pénzügy/Számvitel /Főkönyvi könyvelés / Jelentések / Vevő pénzügyi nyilvántartás és Szállító pénzügyi nyilvántartás

[[Fájl:Pénzügyi szállcsop.png]]

===='''Korosított lista'''====
A Korosított lista a másik analitikus lista a pénzügyi nyilvántartáson felül, ami táblázatos formában, excelbe exportálhatóan érhető el Számlázás/Kimutatások / Számák korosítása / Átértékelés. Ezen listánál is, mint a pénzügyi nyilvántartásnál, a kezdő dátumnál figyelni kell, hogy a legkorábbi dátumot adjuk meg, amikortól számlák lehetnek (vagy hagyjuk üresen), itt a számla kelte is szerepel, aminek záró dátuma is nagyobb kell legyen a vizsgálni kívánt számviteli időszaknál, mert lehet pl. következő évben, januárban kiállított számla előző számviteli időszakra. A korosítás dátuma kell, hogy megegyezzen a vizsgált időszak záró dátumával (hogy kizárjuk az az után történt kiegyenlítéseket.) A részletes adatok kimutatása pipa használatával, egyéb információk is megjelennek az analitikából, pl. A könvyelési csoport, így az alábontott főkönyvek szerint tudjuk excelben elkülöníteni a tételeket.

[[Fájl:Korosított lista.png]]

----

==='''Számla analitika és főkönyvi egyeztetés:'''===

*Partnerre lebontva láthatjuk a főkönyv és az analitika eltérést továbbá lekérhetjük adott partnerra a napi egyenleget ahol dátum szerint láthatjuk a változásokat.

[[Fájl:Számla analitika és fk egyeztetés.png]]

==='''Főkönyvi karon számlaszámra rendezve'''===

Tovább segíti az analitikával való egyeztetést a Pénzügy/Számvitel / Egyszerűsített Excel export / Főkönyvi karton számlaszámra rendezve menüpont, ahol a 0 egyenlegű számlaszámokat elrejthetjük, így csak az egyenleggel rendelkező számlák könyvelési adatait látjuk.

[[Fájl:Főkönyv számlaszámra rendezve.png]]

Egy számlaszámra keresve az adott számla összes könyvelési adatát láthatjuk egyben, ha a Számla száma kereső mezőbe beírjuk a számlát és F2-vel aktualizálunk. Ezt a Pénzügy/Számvitel / Egyszerűsített Excel export / Főkönyvi karton menüben is megtehetjük a Számla számra kereső mezőbe írással (frissítéssel), ellenőrizhetjük az adott számla egyenlegét.

[[Fájl:Főkönyv számlaszámra keresés.png]]

Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés

2026-03-27T11:52:16Z

Imawikiadmin:

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

==='''Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítások''' menü===

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

A menüpont egyéb hibalistái is segítségünkre lehetnek, ellenőrizzük ezek tartalmát, ha problémát látunk a könyvelésben.

[[Fájl:Hibajavítás.png]]

==='''ÁFA analitika - ÁFA lista eltérés'''===
ÁFA főkönyvre könyvelés történhet vegyes naplón keresztül is, pl. Import áfa vámhatározat alpapján, ha itt nem adunk meg bevallási sort, akkor az a tétel nem fog megjelenni az ÁFA listában, az ÁFA naplóban látszik az ÁFA sor megnevezés oszlopban, ha hiányzó tétel van. Ilyen hiány előfordulhat számlák esetén is, ezeket a tételeket a fentebb említett "Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás / ÁFA bevallás sora nélkül lekönyvelt számlák" menüben is láthatjuk.

[[Fájl:ÁFA napló.png]]

----

==='''Nyitó napló - Nyitó Analitika eltérés'''===
A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés /Jelentésekben a Főkönyvi kartont, vagy Főkönyvi kivonatot lekérve, van "Csak nyitó naplóból jövő tételek kimutatása" pipa, így az adott évre lekért főkönyvnek csak a nyitó naplóból jövő tételeit fogjuk látni. Ezt az analitikával úgy tudjuk egyeztetni, ha a számlákat ellenőrizve, pl. Szállítói számla rögzítésben a szávitel kezdetének egy legkorábbi időszakot, a végének pedig az előző év 12.31-et adjuk meg, és betesszük a csak nyitó tételek kimutatása pipát, akkor látjuk a számvitelileg bruttó számla értékeket, aminek meg kell egyeznie a nyitó főkönyvvel. A kiegyenlítés státuszt itt nem tudjuk figyelembe venni, mert az analitika nem korosítható, minden azóta történt kiegyenlítést is figyelembe vesz.

[[Fájl:Fk nyitóból.png]]
----

==='''Egyszerüsített excel export'''===

* Féllábas könyvelés hiba
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi karton egyenleggel
- itt felülre teszi az esetleges féllábas könyveléseket, ezt is érdemes a hibakeresés elején kiszűrni.

* Analitika főkönyv eltéséhez
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat
- Ha egyéb eltéréseket keresünk, pl. analitikához egyeztetünk, a Főkönyvet itt is tudjuk partner szerint csoportosítva kérni, excelbe kitenni

* Főkönyvi eltéréshez
Egyszerüsített excel export / Riport-Főkönyvi összesítés havi bontásban
- itt mutatja melyik hónapban, mennyi az eltérés
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat (itt be tudod jelölni, hogy az összesítés legyen a lap alján, és napi szinten le tudod szűkíteni az eltérés helyét).

----

==='''Egyenlege van a főkönyvnek:'''===

Szűkítsük az időintervallumot a lekérdezésben, hogy megtaláljuk melyik napon van az eltérés, és azon belül tudjuk tovább keresni az eltérést okozó tételt. Lekérjük pl. csak az első félévre, így kiszürve, hogy ott még rednben van-e, akkor a második félévre esik az eltérés, és ott keressük tovább, vagy ha már ki is adódik az elsőfélévben, akkor haladunk visszafelé az időben, hogy csak az első negyedévet/első hónapot, így végül napra lebontva, az eltérés napjára letudjuk szűkíteni, lokalizálni a problémát, és csak az azon a napon történt könyvelési tételeket kell átnézni. Tipikus főkönyvi eltérést okozó esetek, amikre először érdemes figyelni, az áfa, Nettó+ÁFa=Bruttó eltérések, vagy az eltérő időszaki számlák, ahol ez nem lett jól lekezelve. A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibakeresés menüpontban, pl. az eltérő időszaki számlákra van kimutatás, Eltérő áfa és számviteli teljesítés.

[[Fájl:Főkönyv időszaki.png]]

----

==='''Tipikus hibák analitika főkönyv eltérésre:'''===

* Nyitó analitika és nyitó napló nem egyezik, ellenőrizzük.

* Bankból / pénztárból / vegyesből közvetlenül partner főkönyvre, bankra, vagy pénztárra van könyvelve analitika nélkül. 311/4541..-re, 3811/3841-re ne könyveljük direktbe! A Pénzügy/Számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibakeresésben pl. van Számla analitika nélküli könyvelések kimutatás. De a bank vagy pénztárra direktbe könyvelést a Vegyes ill Technikai naplók tartalmán tudjuk ellenőrizni, hogy ne szerepeljenek ezen +tiltott" főkönyvi számok.

* Eltérő időszaki számla rossz kezelése, van egy 18-as számla aminek a kiegyenlítése 17-ben van de a számla 18-ban, így tud eltérés lenni (hónapok közti eltérés is lehet, eltérő időszaki, másik számlára van téve a kiegyenlítés).

* Leggyakoribb eltérés általában a partner főkönyvi számok és partner pénzügyi nyilvántartásoknál fordul elő. A '''Főkönyvi kivonat jelentéseket lehet partnerenként csoportosítva lekérni''', ugyanarra az időszakra mint a pénzügyi nyilvántartás, ahol az eltérést be tudtuk határolni, pl. 45411 karton csoportosítva partnerenként pipával, és a Vevő pénzügyi nyilvántartás partnerenkénti egyenlegét nézzük össze.

'''Szállító analitika főkönyv eltérés keresése'''

Főkönyvi karton parter szerinti csoportosítás lekérése, ha kikapcsoljuk a tételek kimutatását, akkor csak a parterenkénti összeseneket látjuk, így tudjuk a pénzügyi nyilvántartás parnterek szerinti összesenjével egyeztetni, hogy melyik partnernél van az eltérés. Ez után lehet a problémát okozó partnernél tétel szinten keresni a hibát. Sok tétel esetén itt is érdemes az időszakot szűkíteni, nem egész évre lekérni, hanem első félévre, majd hónapra, hogy melyik időintervallumon belül van a hiba, hogy minél kevesebb tételt kelljen átnézni.

[[Fájl:Főkönyv partnercsop.png]]

===='''Pénügyi nyilvántartás'''====
Pénzügyi nyilvántartást ugyanerre a parter főkönyvre és időszakra nézzük meg. Figyeljünk oda, hogy míg a főkönyvben a nyitó tételek alapján csak az adott év lekérdezését alkalmazzuk, a pénzügyi nyilvántatást visszamenőlegesen vizsgáljuk, ezért a kezdő időpontot dátum nélkül, vagy egy olyan kezdő dátummal kell lekérni, aminél korábbról biztosan nincsenek számláink. A kiegyenlítés dátuma ugyanezen időszakra vonatkozik. Pénzügy/Számvitel /Főkönyvi könyvelés / Jelentések / Vevő pénzügyi nyilvántartás és Szállító pénzügyi nyilvántartás

[[Fájl:Pénzügyi szállcsop.png]]

===='''Korosított lista'''====
A Korosított lista a másik analitikus lista a pénzügyi nyilvántartáson felül, ami táblázatos formában, excelbe exportálhatóan érhető el Számlázás/Kimutatások / Számák korosítása / Átértékelés. Ezen listánál is, mint a pénzügyi nyilvántartásnál, a kezdő dátumnál figyelni kell, hogy a legkorábbi dátumot adjuk meg, amikortól számlák lehetnek (vagy hagyjuk üresen), itt a számla kelte is szerepel, aminek záró dátuma is nagyobb kell legyen a vizsgálni kívánt számviteli időszaknál, mert lehet pl. következő évben, januárban kiállított számla előző számviteli időszakra. A korosítás dátuma kell, hogy megegyezzen a vizsgált időszak záró dátumával (hogy kizárjuk az az után történt kiegyenlítéseket.) A részletes adatok kimutatása pipa használatával, egyéb információk is megjelennek az analitikából, pl. A könvyelési csoport, így az alábontott főkönyvek szerint tudjuk excelben elkülöníteni a tételeket.

[[Fájl:Korosított lista.png]]

----

==='''Számla analitika és főkönyvi egyeztetés:'''===

*Partnerre lebontva láthatjuk a főkönyv és az analitika eltérést továbbá lekérhetjük adott partnerra a napi egyenleget ahol dátum szerint láthatjuk a változásokat.

[[Fájl:Számla analitika és fk egyeztetés.png]]

==='''Főkönyvi karon számlaszámra rendezve'''===

Tovább segíti az analitikával való egyeztetést a Pénzügy/Számvitel / Egyszerűsített Excel export / Főkönyvi karton számlaszámra rendezve menüpont, ahol a 0 egyenlegű számlaszámokat elrejthetjük, így csak az egyenleggel rendelkező számlák könyvelési adatait látjuk.

[[Fájl:Főkönyv számlaszámra rendezve.png]]

Egy számlaszámra keresve az adott számla össezs könyvelési adatát láthatjuk egyben, ha a Számla száma kereső mezőbe beírjuk a számlát és F2-vel aktualizálunk. Ezt a Pénzügy/Számvitel / Egyszerűsített Excel export / Főkönyvi karton menüben is megtehetjük a

Fájl:Főkönyv számlaszámra keresés.png

2026-03-27T11:51:58Z

Imawikiadmin:

Könyvelés ellenőrzése / Hiba keresés

2026-03-27T11:43:52Z

Imawikiadmin:

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

==='''Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítások''' menü===

Az IMA összetett rendszerként, pénzügyi és könyvelési adatokat egyaránt tartalmaz, így az előzetesen rögzített - '''analitikában látható tételek, csak könyvelés után kerülnek be a főkönyvbe'''.
Míg meg nem szokjuk ezt a használatot, hogy mindent le kell könyvelni, érdemes a '''Pénzügy számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás''' menüben a '''könyveletlen tételek'''et rendszeresen ellenőrizni.

A menüpont egyéb hibalistái is segítségünkre lehetnek, ellenőrizzük ezek tartalmát, ha problémát látunk a könyvelésben.

[[Fájl:Hibajavítás.png]]

==='''ÁFA analitika - ÁFA lista eltérés'''===
ÁFA főkönyvre könyvelés történhet vegyes naplón keresztül is, pl. Import áfa vámhatározat alpapján, ha itt nem adunk meg bevallási sort, akkor az a tétel nem fog megjelenni az ÁFA listában, az ÁFA naplóban látszik az ÁFA sor megnevezés oszlopban, ha hiányzó tétel van. Ilyen hiány előfordulhat számlák esetén is, ezeket a tételeket a fentebb említett "Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibajavítás / ÁFA bevallás sora nélkül lekönyvelt számlák" menüben is láthatjuk.

[[Fájl:ÁFA napló.png]]

----

==='''Nyitó napló - Nyitó Analitika eltérés'''===
A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés /Jelentésekben a Főkönyvi kartont, vagy Főkönyvi kivonatot lekérve, van "Csak nyitó naplóból jövő tételek kimutatása" pipa, így az adott évre lekért főkönyvnek csak a nyitó naplóból jövő tételeit fogjuk látni. Ezt az analitikával úgy tudjuk egyeztetni, ha a számlákat ellenőrizve, pl. Szállítói számla rögzítésben a szávitel kezdetének egy legkorábbi időszakot, a végének pedig az előző év 12.31-et adjuk meg, és betesszük a csak nyitó tételek kimutatása pipát, akkor látjuk a számvitelileg bruttó számla értékeket, aminek meg kell egyeznie a nyitó főkönyvvel. A kiegyenlítés státuszt itt nem tudjuk figyelembe venni, mert az analitika nem korosítható, minden azóta történt kiegyenlítést is figyelembe vesz.

[[Fájl:Fk nyitóból.png]]
----

==='''Egyszerüsített excel export'''===

* Féllábas könyvelés hiba
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi karton egyenleggel
- itt felülre teszi az esetleges féllábas könyveléseket, ezt is érdemes a hibakeresés elején kiszűrni.

* Analitika főkönyv eltéséhez
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat
- Ha egyéb eltéréseket keresünk, pl. analitikához egyeztetünk, a Főkönyvet itt is tudjuk partner szerint csoportosítva kérni, excelbe kitenni

* Főkönyvi eltéréshez
Egyszerüsített excel export / Riport-Főkönyvi összesítés havi bontásban
- itt mutatja melyik hónapban, mennyi az eltérés
Egyszerüsített excel export / Főkönyvi kivonat (itt be tudod jelölni, hogy az összesítés legyen a lap alján, és napi szinten le tudod szűkíteni az eltérés helyét).

----

==='''Egyenlege van a főkönyvnek:'''===

Szűkítsük az időintervallumot a lekérdezésben, hogy megtaláljuk melyik napon van az eltérés, és azon belül tudjuk tovább keresni az eltérést okozó tételt. Lekérjük pl. csak az első félévre, így kiszürve, hogy ott még rednben van-e, akkor a második félévre esik az eltérés, és ott keressük tovább, vagy ha már ki is adódik az elsőfélévben, akkor haladunk visszafelé az időben, hogy csak az első negyedévet/első hónapot, így végül napra lebontva, az eltérés napjára letudjuk szűkíteni, lokalizálni a problémát, és csak az azon a napon történt könyvelési tételeket kell átnézni. Tipikus főkönyvi eltérést okozó esetek, amikre először érdemes figyelni, az áfa, Nettó+ÁFa=Bruttó eltérések, vagy az eltérő időszaki számlák, ahol ez nem lett jól lekezelve. A Pénzügy/Számvitel / Főkönyvi könyvelés / Hibakeresés menüpontban, pl. az eltérő időszaki számlákra van kimutatás, Eltérő áfa és számviteli teljesítés.

[[Fájl:Főkönyv időszaki.png]]

----

==='''Tipikus hibák analitika főkönyv eltérésre:'''===

* Nyitó analitika és nyitó napló nem egyezik, ellenőrizzük.

* Bankból / pénztárból / vegyesből közvetlenül partner főkönyvre, bankra, vagy pénztárra van könyvelve analitika nélkül. 311/4541..-re, 3811/3841-re ne könyveljük direktbe! A Pénzügy/Számvitel/ Főkönyvi könyvelés / Hibakeresésben pl. van Számla analitika nélküli könyvelések kimutatás. De a bank vagy pénztárra direktbe könyvelést a Vegyes ill Technikai naplók tartalmán tudjuk ellenőrizni, hogy ne szerepeljenek ezen +tiltott" főkönyvi számok.

* Eltérő időszaki számla rossz kezelése, van egy 18-as számla aminek a kiegyenlítése 17-ben van de a számla 18-ban, így tud eltérés lenni (hónapok közti eltérés is lehet, eltérő időszaki, másik számlára van téve a kiegyenlítés).

* Leggyakoribb eltérés általában a partner főkönyvi számok és partner pénzügyi nyilvántartásoknál fordul elő. A '''Főkönyvi kivonat jelentéseket lehet partnerenként csoportosítva lekérni''', ugyanarra az időszakra mint a pénzügyi nyilvántartás, ahol az eltérést be tudtuk határolni, pl. 45411 karton csoportosítva partnerenként pipával, és a Vevő pénzügyi nyilvántartás partnerenkénti egyenlegét nézzük össze.

'''Szállító analitika főkönyv eltérés keresése'''

Főkönyvi karton parter szerinti csoportosítás lekérése, ha kikapcsoljuk a tételek kimutatását, akkor csak a parterenkénti összeseneket látjuk, így tudjuk a pénzügyi nyilvántartás parnterek szerinti összesenjével egyeztetni, hogy melyik partnernél van az eltérés. Ez után lehet a problémát okozó partnernél tétel szinten keresni a hibát. Sok tétel esetén itt is érdemes az időszakot szűkíteni, nem egész évre lekérni, hanem első félévre, majd hónapra, hogy melyik időintervallumon belül van a hiba, hogy minél kevesebb tételt kelljen átnézni.

[[Fájl:Főkönyv partnercsop.png]]

===='''Pénügyi nyilvántartás'''====
Pénzügyi nyilvántartást ugyanerre a parter főkönyvre és időszakra nézzük meg. Figyeljünk oda, hogy míg a főkönyvben a nyitó tételek alapján csak az adott év lekérdezését alkalmazzuk, a pénzügyi nyilvántatást visszamenőlegesen vizsgáljuk, ezért a kezdő időpontot dátum nélkül, vagy egy olyan kezdő dátummal kell lekérni, aminél korábbról biztosan nincsenek számláink. A kiegyenlítés dátuma ugyanezen időszakra vonatkozik. Pénzügy/Számvitel /Főkönyvi könyvelés / Jelentések / Vevő pénzügyi nyilvántartás és Szállító pénzügyi nyilvántartás

[[Fájl:Pénzügyi szállcsop.png]]

===='''Korosított lista'''====
A Korosított lista a másik analitikus lista a pénzügyi nyilvántartáson felül, ami táblázatos formában, excelbe exportálhatóan érhető el Számlázás/Kimutatások / Számák korosítása / Átértékelés. Ezen listánál is, mint a pénzügyi nyilvántartásnál, a kezdő dátumnál figyelni kell, hogy a legkorábbi dátumot adjuk meg, amikortól számlák lehetnek (vagy hagyjuk üresen), itt a számla kelte is szerepel, aminek záró dátuma is nagyobb kell legyen a vizsgálni kívánt számviteli időszaknál, mert lehet pl. következő évben, januárban kiállított számla előző számviteli időszakra. A korosítás dátuma kell, hogy megegyezzen a vizsgált időszak záró dátumával (hogy kizárjuk az az után történt kiegyenlítéseket.) A részletes adatok kimutatása pipa használatával, egyéb információk is megjelennek az analitikából, pl. A könvyelési csoport, így az alábontott főkönyvek szerint tudjuk excelben elkülöníteni a tételeket.

[[Fájl:Korosított lista.png]]

----

==='''Számla analitika és főkönyvi egyeztetés:'''===

*Partnerre lebontva láthatjuk a főkönyv és az analitika eltérést továbbá lekérhetjük adott partnerra a napi egyenleget ahol dátum szerint láthatjuk a változásokat.

[[Fájl:Számla analitika és fk egyeztetés.png]]

==='''Főkönyvi karon számlaszámra rendezve'''===

Tovább segíti az analitikával való egyeztetést a Pénzügy / Számvitel / Egysezrűsített Escel export / Főkönyvi karton számlaszámra rendezve menüpont, ahol a 0 egyenlegű számlaszámokat elrejthetjük, így csak az egyenleggel rendelkező számlák könyvelési adatait látjuk.

[[Fájl:Főkönyv számlaszámra rendezve.png]]

2026-01-26T08:45:28Z

Imawikiadmin:

Fájl:Kép24.png

2025-12-04T07:52:02Z

Imawikiadmin: Níiltbankolás - IMA számlaszám összerendelés

== Összefoglaló ==
Níiltbankolás - IMA számlaszám összerendelés

Bank

2025-11-26T15:06:09Z

Imawikiadmin:

== Bank létrehozása, beállítása ==
'''“Pénzügy/számvitel / Bank / Bank”'''
Ebben a menüpontban vesszük fel az összes könyvelni kívánt bankot, bankszámlaszám, főkönyvi szám és pénznem beállításával. HUF pénznemet nem választunk ki, az az alapértelemezett, üres. [[Pénznemek használata]] megtekintése. Felvehető fiktív, technikai bank is, a futár listák, bankkártyás forgalom beolvasására.

[[File:4Bank karton.png]]

----

== Bank napló rögzítése ==
'''“Pénzügy/számvitel / Bank / Bank napló”'''
A banknapló az analitikus része a banknak, itt megkell jelennie minden banki tételnek. Ha banki főkönyvre, a banknaplón kívül könyvelünk be tétel pl. vegyesnaplón keresztül, az analitika-főkönyv eltérést fog okozni.

A banknapló felület 3 részre tagozódik a felső harmadában válasszuk ki, hogy melyik bankban szeretnénk dolgozni, ugyanitt a dátum mező is szűrőként funkcionál. A bal oldali panelen tudunk egy bank kivonatot létrehozni, és a jobb oldalin tudjuk az arra vonatkozó tételeket rögzíteni. Fontos, hogy a bankanalitikában a dátum szűrő a kivonat dátumára szűr, és a banknapló egyenleg is ez alapján dolgozik. Analitika-Főkönyv eltérést eredményezhet, ha egy adott időszakra létrehozott kivonatba, más időszakra/évre vonatkozó tételt rögzítünk be.

[[Fájl:Banknapló.png]]

Az “[F3]” gomb megnyomásával létrehozzuk az aktuális bankkivonatot, a kivonat számának, dátumának és tartozik követel forgalmának megadásával.
A forgalom megadása nem kötelező, azonban ajánlott. Az előzetesen felvitt forgalmat és a ténylegesen felvitt adatok egyezőségét ellenőrizhetjük vele, eltérés esetén a kivonat előtt megjelenik egy rózsaszín kocka, az eltérésre figyelmeztetve.

Az aktív baloldali kivonathoz, a jobboldali panelen lévő “ÚJ” gomb megnyomásával tudunk sorokat felvinni. (A “Banknapló” fejrésze a szűrőkkel összecsukható, a kék szalagra kattintással)
Megadjuk a “Biz.dátum”-át, és “Típus”-át, bankot rögzíthetünk típusa szerint Főkönyvre, jogcímre, Szállítóra, Vevőre is. Ennek megfelelően adhatjuk meg hozzá a főkönyvi számot, vagy a partnert “Fők.szám / Partner” megadjuk a bank szerinti tartozik vagy követel oldal összegét és “Ok” gombbal rögzítjük. Ha pl. szállítóra rögzítünk, kiválasztjuk a partnert, és az “F9” gombra kattintva, felkínálja a szállító számláit, ahol kiválaszthatom, hogy melyik számlára történik a kiegyenlítés, így nem csak összeköti a számlával, de fel is tölti a számla nyitott adataival a banktételt.

[[Fájl:Bank tétel.png]]

----

== Túlfizetések kezelése ==

'''"Beállítások / Főbeállítások"''' menüben kell megadni, hogy partner főkönyvi számon vagy külön főkönyvi számon kezelje-e. Abban az esetben, ha egy banki tételt a számlához kötötten túlfizetésként ráteszünk konkrét számlára, akkor megjelenik az analitikán és a partner pénzügyi nyilvántartásán is, de ne feledjük, hogyha nincs a partnernek számlája, és a banki tételt főkönyvi számra tesszük, akkor az analitikában nem jelenik meg, így a használt főkönyvet pl.: előleg főkönyvi számot és a partner pénzügyi nyilvántartását együtt kell nézni a partner valós "folyószámla" megállapításához.

----

== Devizás bank ==

Devizás bank esetén az árfolyamot, a bizonylat dátuma szerinti MNB-n adja meg a rendszer, ez átírható a banki árfolyamra, vagy saját árfolyamra. Az árfolyam különbözetet automatikusan kezeli, ehhez a '''"Beállítások/Főbeállítások/ Bank"''' fülön adjuk meg, az árfolyamkülönbözeti főkönyvi számokat.
Fontos, hogy milyen árfolyamon számolunk, ha átlagárfolyamot használunk, azt feltétlenül állítsuk be a “Beállítások/ Főbeállítások/ Pénzügy/Számvitel - Általános” menüpont alatt!

Devizanemek közti keresztfizetések lehetségesek, forintos bankbank is tudunk devizás, és devizás bankban forintos kifizetést rögzíteni, vagy devizás számlán más devizát. Ebben az esetben viszont a főkönyvi szám árfolyama fals eredményt fog mutatni, ha pl. a szállítómra külön Eurós főkönyvi számot használok, de oda mindenféle pénznemben történt bekönyvelés, akkor annak a főkönyvi számnak az eurós egyenleg értéke nem fog megfelelő árfolyamot eredményezni. Emiatt célszerűbb a keresztdevizás tételeket bankban átvezetési számlára könyvelni és a számlát a technikai átvezetési számlával kiegyenlíteni, így mindkét tétel esetén a saját árfolyamát fogja kezelni, és az átvezetési számlának lesz kevert pénzneme.

'''Év végi devizaátértékelés'''
Év végével az árfolyam átértékelést a devizás bankokra végezzük el, a "Pénzügy/Számvitel / Bank / Banknapló" felületen az "Év végi dev. átértékelés" gombbal. Ezt az átértkelést, nagyforgalmú, havi elszámolású cégekben hó végével is érdemes lehet elvégezni, hogy ne keletkezzen túl nagy mértékű eltérés év végével.
[[Fájl:Bank Átértékelés.png]]

== Átlagárfolyam használata ==

'''"Beállítások/Főbeállítások/ Pénzügy/számvitel - Általános"''' fül - "Átlag árfolyam használata pénztárnál és banknál" pipa megadása szükséges. Az átlagárfolyam kötött számítási módja miatt érdemes beállítani a "Csak utolsó banki tételt lehet törölni/módosítani" korlátozást.

[[Fájl:ÁtlÁrfBeállítás.png]]

Az átalgárfolyam kalkulálásához elengedhetetlen az induló árfolyam, amit a Nyitó naplóban kell megadni. Ha még nincsen zárt év, nyitási főkönyvünk, a banki nyitó adatot akkor is fel tudjuk vinni, mielőtt az év induló banki adatainak rögzítését megkezdjük. Folyamatos könyvelés esetén az év végi devizaátértékelést se felejtsük elvégezni a banknaplóban. A tételek felvitelének sorrendjében történik az átlagárfolyam számítása, így az adott pénzkészlettel történő mozgás iránya, hogy a bevételi vagy kiadási tételek vannak-e előbb, befolyásolja az árfolyam alakulását, a fordított sorrendű felvitel a bank átmeneti negatív egyenlegét is eredményezheti, ez esetben az átlagárfolyam nem értelmezhető, az IMA negatív egyenlegnél MNB árfolyamra vált.

'''Időrendiség'''
A tételek sorrendje utólag is módosítható, ha pl. importból dolgoztuk fel a bankot, a banknaplóban, a tételsoron állva, a "fel-le" nyilak megnyomásával tudjuk változtatni a sor kivonaton belül elfoglalt helyét, ehhez a '''"Beállítások / Főbeállítások / Bank fül"''' - "Átlagárfolyamos banki tételsor sorrend változatása" pipát be kell jelölni, így fognak megjelenni a banknaplóban a nyilak.

[[Fájl:Banktétel sor mozgatás.png]]
[[Fájl:Banktétel sor mozgatás beállítás.png]]

'''Rekalkuláció'''
Ha a kapott eredmény rossz árfolyam értékeket adott, a '''"Pénzügy/Számvitel / Bank / Bank analitika"''' menüben van lehetőség az árfolyam újra kalkuláltatására, az "Árfolyam rekalkuláció" gomb segítségével, ezt akkor is szükséges lefuttatni, ha a tételek sorrendjét megváltoztattuk, és ennek megfelelően szeretnénk a számítást elvégeztetni. A "Rekalkuláció előnéző" gomb megnyomásával, láthatjuk, hogyha lefuttatnánk a rekalkulációt, milyen eredményre vezetne, így előzetesen tájékozódhatunk, hogy a kívánt eredményt kapjuk-e a rekalkuláció elvégzése esetén. A funkciókat, a kívánt dátumtól tudjuk indítani, ha mondjuk szeptemberben romlott el a banki árfolyam, akkor elégséges csak 09.01-től lefuttatni a rekalkulációt, a korábbi időszakot nem érintve.

[[Fájl:Rekalkuláció.png]]

== Bank import ==

A '''Pénzügy/számvitel / Bank / Bank import / Általános import''' menüpont alatt, a forintos bankot importálhatjuk: Válasszuk ki a számlaszámot, amire adatot szeretnénk beemelni, majd a '''Fájl beolvasása''' gombbal olvassuk be a feldolgozandó fájlt. Először megadjuk a bankot, amilyen formátumot használunk, és kitallózzuk a beimportálandó dokumentumot. Általánosságban mondható, hogy .csv fájlt használunk, de a különböző bankokból eltérő formátumú exportot tudunk kinyerni, ennek megfelelően az import fájlok is eltérőek.

A beolvasott fájl tartalmát az ablak bal oldalára tölti be az IMA. Az ablak jobb oldalán a partnerek ki nem egyenlített számláit jelenítjük meg, ezt a '''Számlák beolvasása / Aktualizálás F2''' gomb használatával töltjük be. A Feltöltött állományok oszlopban az adott cellára való dupla kattintással megnyithatóak a számlaképek. Több feltöltött állomány esetén a cellára kattintás után a Fájl kiválasztása felugró ablakban kiválaszthatjuk, hogy melyik fájlt szeretnénk megnyitni. A Pénzügy/Számvitel / Bank/ Bank import / Általános import és Általános import - devizás menüpontokban, a betöltött számlák számla képe mellett, a számla kartont is megnyithatjuk, a karton gombra kattintva. Elérhető továbbá a Fizetési határidő oszlop kimutatása is.

[[Fájl:Bank-import-2.png]]

A gyors feldolgozáshoz automatizmusokat használunk. Az '''Automatizmusok / Közlemény alapú összevezetés''' és '''Automata összevezetés (Bankszámlaszám alapján)''' menük használatával a partner neve, a megnevezésben a számla száma, partner bankszámlaszáma és a számla összege kerül ellenőrzésre. A megtalált egyezőségeket felkínálja, a teljes egyezést zöld, a részleges egyezést sárga színnel jelölve listázza, amit megjelölünk kiegyenlítésre, az oké után összevezetésre kerül. A banknaplóba kerülnek a tételek, ehhez egy bankkivonatot létre kell hoznunk, úgy mint a banknapló rögzítésénél, a kivonat számának és dátumának, ill. a tartozik követel összeg megadásával. '''Automatizmusok / Jogcím összevezetés''' használatával, a rendszeresen előforduló főkönyvi utalásokat tudjuk automatizálni, a '''Pénzügy/Számvitel / Beállítások / Jogcím''' menüben megadottak alapján.
Az automatizmusokon túl, a meg nem talált számlafizetéseket, a '''Manuális összevezetés'''-sel tudjuk összepontozni, ha több számla került egyszerre utalásra, a baloldalon kiválasztott banki tételhez a jobboldalon kiválasztjuk a számlákat, kijelöljük és a manuális összevezetés felületén, az összeget leosztjuk a számlákra. Az így összepontozott számlák alapján a rendszer lementi a partnerhez a bankszámla számot, így legközelebb már megfogja találni az automatizmus.
A megmaradt főkönyvi tételeket az '''Új banknapló bejegyzés''' menüvel tudjuk feldolgozni, a bank napló rögzítésnél használt módon, főkönyvet / jogcímet, vagy partner számla kiegyenlítést tudunk ezen a felületen végezni. A devizás számlákat itt tudjuk feldolgozni.

A bankimport használatához és a jogcím beállításokhoz tekintse meg videónkat.
[https://tudasbazis.imaerp.hu/products/course/alapok bank import videó]

== Bank típus szerinti szükséges import formátumok ==

'''Barion:''' A Történet fülre kattintok a baloldali sávban, majd szűrésnél megadom a kívánt dátumot.
A fenti sávban pedig három gombból tudok ugyanitt választani, középső a CSV.
Ezekre kattitnva midnig az aktuális nézetet exportálja, ezért fontos előtte a dátum szerinti szűrés.

'''Budapet Bank új online felület:''' A számlatörténet lekérésekor lehetőség van új és régi típusú exportot választani, a régi típusból kell az XLS exportot választani, megnyitni excelben, mentés másként: pontosvesszővel tagolt CSV formátumban menteni

'''CIB Business terminál:''' Számla történet, bele kattintva a táblázatba jobb egér gomb, másolás, excel beilleszt, mentés másként csv-ben.

'''CIB új online felület:''' https://net.cib.hu/internetbank/index Itt az új internetbankba lépünk be, a számlatörténetet kiválaszva kiad egy excel fájlt, ami tagoltabb, automatizmusok jobban használhatóak.

'''City bank:''' Bank felületéről exportált számlatörténet .xlsx fájlt mentsük másként .xls formátumban

'''Erste:''' ERSTE netbank felületéről a számlatörténet lekérhető .csv formátumban

'''Erste electra:''' információkérés / számlatörténet / (időszak, számla kiválaszt) lekérés / export a felső menüben (nyomtatás mellett) .csv kiválaszt (formátum) + kódkészlet: windows Mentés(megnézni hova ment)

'''Erste George forint:''' Termékeid / Bankszámla kiválasztása / Számla kivonat / Hónap választás / txt-t kell választani (a letöltésekeben találjátok, csv-t fog adni, az kell)

[[Fájl:Képernyőkép 2024-03-27 134311.png]]

'''Erste George deviza:''' Termékeid- Bankszámla kiválasztása - Történet- Jobb felső sarokban, a nyomtatás gomb mellett "Letöltés" ikonra kell kattintani - Felugrik az "Exportálás" ablak- Fejlécben bepöttyözni a "CSV" lehetőséget- Bal oldali oszlopsorban az "Időtartam" lehetőséget választani, majd megadni az időszak kezdetét, és végét Majd az ablak alján, középen "Letöltés" gomb Végül kiválasztani a mentés helyét.

'''Gránit bank:''' "Számlainformációk\Számlatörténet\" jobb felül '1.44-s lemez piktogramra kattintva "Excel formátum" .xml fájl

'''ING bank:''' "Számlatörténet csv formátum

'''K&H:''' A belépés után a "számlatörténet" menüpont >>> ott pedig a lap alján van csv és xls export gomb. Export előtt érdemes az idő intervallumot beállítani a kívántra, mert alapból az utolsó 3 hónapot listázza ki, és természetesen az exportban is a 3 hónap jelenik meg alapesetben. A beolvasáshoz csv fájl szükséges, letöltés után NE nyissuk meg, közvetlenül a programba olvassuk be, különben olvashatatlan lesz.
'''K&H Electra:'''A bank felületéről excel xml formátumot kell letölteni, amit be lehet olvasni a programba.

'''MKB:''' számlatörténet / export / SAP windows / ez egy zip-et ad amiben van egy .ums fájl, azt kell beolvasni

'''MBH Bank:''' a letöltött xml-t, a 2003-as xls változatként kell menteni, azt lehet beimportálni.

'''MBH Business:''' a felületen a jobb felső sarokban a képen jelölt ikonra kattintva, a csv formátumot kell letölteni.

[[Fájl:Mbh 1.png]]

[[Fájl:Mbh 2.png]]

'''Magnet Bank:''' xml fájl formátum

'''O.F.SZ.:''' Belépés után a Számlatörténet menüben kell az export fájlt lekérni a jobb oldali 'Export' gombbal ('Export csv formátumban'), miután a dátum intervallumokat is beállítottuk.

'''Otp:''' Az xls-t kell csv-ként menteni

'''OTP Electra:''' otp módosított formátum DAT fájl csak windowsal. Információkérés/Összefűzött kivonat/ Kigyűjtés à Számlaszámot, időszakot kiválasztaniàExport : (Formátum neve: Módosított OTP formátum, Kód készlet: Windows)

'''OTP devizás bank import:'''
OTP Bank Direct online felületen a Számlatörténetet kell excelben exportálni, majd az excelből mentés másként-tel csv fájlt készíteni.

'''Paypal import:'''
Tevékenység/Összes jelentés/Kivonatok/Havi - csv fájl. Ugyanazt a fájlt kell betölteni HUF-ra éd DEV-re
[[Fájl:Paypal.png]]

'''Raiffeisen:''' Bal menü/Számlatörténet/Egyedi nézet/Időintervallum kiválasztása/Lekérdezés/CSV gombra kattintással megtörténik az Export

'''Stripe bank:''' letöltése
[[Fájl:Stripe lekérés 1.png.jpg]]
[[Fájl:Stripe lekérés 2.jpg]]

'''Takarékbank:''' Számlakivonat menüben 'UNIFI 20022 (camt)' formátumot kell választani, ami egy xml típusú fájlt ad ki. FONTOS, hogy ne kattintsatok rá egy adott bankszámlára, hanem ott exportáljatok, ahol látható az összes bankszámla (ld. kép).

[[Fájl:XML letöltés a banki felületen wikire.jpg]]

'''Transferweis:''' Export Statement menü, CSV (Comma Separated Values) formátum, fontos, hogy az Accounting legyen beklikkelve, mert így látszik a bankköltség is.

[[Fájl:Transferwise.jpg]]

'''Unicredit SpectraNet Internet Banking:''' Információk / Számlatörténet / Unicredit formátum / export / excel 2007 formátum (különleges karaktereket kiszedni belőle pl ’ ) 2023 év eleji változás, xlsx fájl esetében excelben menteni kell az 'XML alapú számolótábla, 2003-as verzió' fájlként .xml végződéssel és azt kell importálnia IMA-ba.

'''Előző bank import folytatása'''

Amennyiben a feldolgozás valami miatt félbe marad, lehetőség van a már megkezdett bank import folytatására. Az Általános import menüponton belül a fenti menüsoron található az '''Előző bank import folytatása''' gomb. A funkció úgy működik, hogy megjegyzi, melyik bankszámlához kapcsolódóan van félbehagyott import, ezért a gomb megnyomása előtt ki kell választani a használni kívánt bankszámlát.

[[Fájl:Kép1.JPG]]

Miután kiválasztottuk a félbehagyott importot, már csak azokat a tételeket tölti be a program, melyeket nem dolgoztunk fel. Képes egyszerre több félbehagyott importot is kezelni, ennek megfelelően több mentés is látható a listában. Ha egy bank import feldolgozását befejeztük, a listából törlődni fog.

[[Fájl:Kép2.jpg]]

==Bank import Automatizmusok==

Az IMA Bank import menüpontban található automatizmusok egy gombnyomással megkeresik az utaláshoz tartozó számlát/számlákat.

Az automatizmusok akkor működnek a leghatékonyabban hogyha minden partner, jogcím, bankszámla, helyesen be van állítva.

[[Fájl:Banki automatizmusok 2.png]]

* az '''"Automata összevezetés"''' a közleményben lévő bankszámlaszám alapján dologzik,

* az '''"Automata összevezetés (Bankszámlaszám alapján)"''' a partnerhez lementett bankszámlaszám egyezést nézi, ha a partnerhez nincsen lementve bankszámla szám, az első Manuális össezveztés alkalmával lementődik és következő alkalmommal már megtalálja ez a menüpont,

* a '''"Jogcím összevezetés"''' a Pénzügy/Számvitel / Beállítások / Jogcímek menüpontban a bank típusú jogcímeket használja, ez esetben a jogcím karton bal oldalán “Bank import adatok” - menüben kell paraméterezni a találathoz szükséges adatokat. Az új létrehozásával megadjuk, a megnevezést, amit a jelöléstől függően, típusban vagy közleményben keres,
** ''''''Bankköltségek:'''''' pl. a bankköltségnek a Típus oszlopban lévő megnevezését kell megadni (típusban keres), ill. hogy a tartozik, vagy követel oldalon szerepel-e. Pl. egy banki kamat lehet midkét irányú, attól függően rendeljük hozzá a főkönyvi számhoz, hogy követel vagy tartozik oldalon szerepel-e.
** ''''''Ismétlődő utalások:'''''' amire megadhatunk bankszámlaszámot (közleményben keres) pl. a NAV-os utalások, vagy a bérkifizetések, felvesszük minden navos utalás bankszámaszámát a saját megnevezésével, főkönyvével, külön külön jogcímekre, de a bérkifizetésre, ha ugyanazon főkönyvön vannak, csak a megnevezésbe beírjuk a "Bérkifizetés"-t vagy amit használunk az utalásnál és az összevezetési adatoknál felvisszük minden dolgozó bankszámlaszámát egy jogcímen belül.
** ''''''Bank-pénztár átvezetés:'''''' Van lehetőség olyan Bank típusú jogcím létrehozására, mely a bank-pénztár átvezetések könyvelését segíti automatizálással. Ez úgy történik, hogy a jogcímben engedélyezzük a „pénztár átvezetés”-t és megadjuk azt a pénztárat, amelyben a pénzmozgást rögzíteni szeretnénk. Ezt követően, ha a banki tételt (kp.felvét vagy befizetés) lekönyveljük a jogcím használatával, automatikusan létrejön a megfelelő irányú pénztárbizonylat. Az összekötés csak a létrehozásra vonatkozik, azaz ha utólag szeretnénk módosítani a banknapló tételt, az már nem lesz hatással a pénztárbizonylatokra. Ha töröljük a banki rögzítést, akkor ügyeljünk rá, hogy a hozzá tartozó pénztárbizonylatot is sztornóznunk kell.

* '''1 utalás több számla kiegyenlítés''', bankszámlaszám alapján próbálja szétosztani az utalás összegét az adott partner több kiegyenlítettlen számlája között.

Példa: A partnernak van 6 kiegyenlítettlen számlája az utalás összege megegyezik az 1, 2, 3 és a 6-os számla kiegyenlítetlen összegével akkor az 1 utalásból 4 kiegyenlítés jön létre.

* '''Tranzakció azonosító alapú keresés''' a vevői számla fejlécében a tranzakció azonosító és a vevői rendelés szám tartalmában keres.

Példa: webshop bankkártyás kiegyenlítések esetében amikor a rendelés száma szerepel a bankkártyás elfogadások számlatörténetében.

* '''több utalás 1 számla kiegyenlítés''', amennyiben a közleményben pontosan a számla száma van úgy képes egyszerre több utalást 1 számlához kötni.

* '''dátum és összeg eggyezőség''' Csak a banki dátumot és a számla összegét figyelik sem a közlemény sem a bankszámlaszám mező tartalma nem releváns.

Példa: nem webshop-os bankkártyás fizetések összepontozásánál

* '''“Partner név és összeg” alapú összevezetés'''

[[Fájl:Partner név alapú összevzetés.png]]

'''Részleges egyezéssel dolgozó automatizmusok:'''

* '''Jogcím összevezetés részleges egyezéssel''' a fent leírt jogcím alapó automatizmus pontos egyezéssel dolgozik, ez részleges egyezéssel.

Példa: ismétlődő bankkártyás vásárlások átvezetési számlára történő könyvelése esetén. (e-roller bérlés)

* '''számlaszám alapú részleges''' a banki közleményben keresi a számla számát

Példa: Számla száma:1234/22 Közlemény: számla kiegyenlítés 1234/22

* '''Tranzakció alapú részleges egyezés''' tranzakció azonosító vagy vevői rendelés szám mező tartalmát keresi közlemény mezőben részleges egyezéssel.

== PSD2 banki adatkapcsolat (könyvelőknek) ==

Tájékoztató a PSD2 szolgáltatásról: [https://www.imaerp.com/banki-szamlainformacios-szolgaltatas Tájékoztató]

Tájékoztató a Cogentax regisztrációról és a beállítás menetéről: [https://www.imaerp.com/files/www.imaerp.com/media/user_files/pdf_documents/psd2/PSD2_kezikonyv_IMA-Cogentax_2024-08-22.pdf Felhasználói kézikönyv]

Cogentax előadás a szolgáltatásról (az előadást 04:08 perctől érdemes indítani): [https://www.youtube.com/watch?v=1HlQqUmPyFY Videó]

2025-11-26T13:46:56Z

Imawikiadmin:

Fájl:Bank Átértékelés.png

2025-11-26T13:37:47Z

Imawikiadmin:

Fájl:ÁtlÁrfBeállítás.png

2025-11-26T13:27:31Z

Imawikiadmin:

Bank

2025-11-26T13:18:32Z

Imawikiadmin:

== Bank létrehozása, beállítása ==
'''“Pénzügy/számvitel / Bank / Bank”'''
Ebben a menüpontban vesszük fel az összes könyvelni kívánt bankot, bankszámlaszám, főkönyvi szám és pénznem beállításával. HUF pénznemet nem választunk ki, az az alapértelemezett, üres. [[Pénznemek használata]] megtekintése. Felvehető fiktív, technikai bank is, a futár listák, bankártyás forgalom beolvasására.

[[File:4Bank karton.png]]

----

== Bank napló rögzítése ==
'''“Pénzügy/számvitel / Bank / Bank napló”'''
A banknapló az analitikus része a banknak, itt megkell jelennie minden banki tételnek, ha banki főkönyvre, a banknaplón kívül könyvelünk be tétel pl.vegyesnaplón keresztül, az analitika-főkönyv eltérést fog okozni.

A bank napló felület 3 részre tagozódik a felső harmadában válasszuk ki, hogy melyik bankban szeretnénk dolgozni, ugyanitt a dátum mező is szűrőként funkcionál. A bal oldali panelen tudunk egy bank kivonatot létrehozni, és a jobb oldalin tudjuk az arra vonatkozó tételeket rögzíteni. Fontos, hogy a bankanalitikában a dátum szűrő a kivonat dátumára szűr, és a banknapló egyenleg is ez alapján dolgozik. Analitika-Főkönyv eltérést eredményezhet, ha egy adott időszakra létrehozott kivonatba, más időszakra/évre vonatkozó tételt rögzítünk be.

[[Fájl:Banknapló.png]]

Az “[F3]” gomb megnyomásával létrehozzuk az aktuális bankkivonatot, a kivonat számának, dátumának és tartozik követel forgalmának megadásával.
A forgalom megadása nem kötelező, azonban ajánlott. Az előzetesen felvitt forgalmat és a ténylegesen felvitt adatok egyezőségét ellenőrizhetjük vele.

Az aktív baloldali kivonathoz, a jobboldali panelen lévő “ÚJ” gomb megnyomásával tudunk sorokat felvinni. (A “Banknapló” fejrésze a szűrőkkel összecsukható, a kék szalagra kattintással)
Megadjuk a “Biz.dátum”-át, és “Típus”-át, bankot rögzíthetünk típusa szerint Főkönyvre, jogcímre, Szállítóra, Vevőre is. Ennek megfelelően adhatjuk meg hozzá a főkönyvi számot, vagy a partnert “Fők.szám / Partner” megadjuk a bank szerinti tartozik vagy követel oldal összegét és “Ok” gombbal rögzítjük. Ha pl. szállítóra rögzítünk, kiválasztjuk a partnert, és az “F9” gombra kattintva, felkínálja a szállító számláit, ahol kiválaszthatom, hogy melyik számlára történik a kiegyenlítés, így nem csak összeköti a számlával, de fel is tölti a számla nyitott adataival a banktételt.

[[Fájl:Bank tétel.png]]

----

== Túlfizetések kezelése ==

'''"Beállítások / Főbeállítások"''' menüben kell megadni, hogy partner főkönyvi számon vagy külön főkönyvi számon kezelje-e. Abban az esetben, ha egy banki tételt a számlához kötötten túlfizetésként ráteszünk konkrét számlára, akkor megjelenik az analitikán és a partner pénzügyi nyilvántartásán is, de ne feledjük, hogyha nincs a partnernek számlája, és a banki tételt főkönyvi számra tesszük, akkor az analitikában nem jelenik meg, így a használt főkönyvet pl.: előleg főkönyvi számot és a partner pénzügyi nyilvántartását együtt kell nézni a partner valós "folyószámla" megállapításához.

----

== Devizás bank ==

Devizás bank esetén az árfolyamot, a bizonylat dátuma szerinti MNB-n adja meg a rendszer, ez átírható a banki árfolyamra, vagy saját árfolyamra. Az árfolyam különbözetet automatikusan kezeli, ehhez Főbeállításban adjuk meg, az árfolyamkülönbözeti főkönyvi számokat.
Fontos, hogy milyen árfolyamon számolunk, ha átlagárfolyamot használunk, azt feltétlenül állítsuk be a “Beállítások/ Főbeállítások/ Pénzügy/Számvitel” menüpont alatt!

Devizanemek közti keresztfizetések lehetségesek, forintos bankbank is tudunk devizás, és devizás bankban forintos kifizetést rögzíteni,vagy devizás számlán más devizát. Ebben az esetben viszont a főkönyvi szám árfolyama fals eredményt fog mutatni, ha pl. a szállítómra külön Eurós főkönyvi számot használok, de oda mindenféle pénznemben történt bekönyvelés, akkor annnak a főkönyvi számnak az eurós egyenleg értéke nem fog megfelelő árfolyamot eredményezni. Emiatt célszerűbb a keresztdevizás tételeket bankban átvezetési számlára könyvelni és a számlát a technikai átvezetési számlával kiegyenlíteni, így mindkét tétel esetén a saját árfolyamát fogja kezelni, és az átvezetési számlának lesz kevert pénzneme.

== Bank import ==

A '''Pénzügy/számvitel / Bank / Bank import / Általános import''' menüpont alatt, a forintos bankot importálhatjuk: Válasszuk ki a számlaszámot, amire adatot szeretnénk beemelni, majd a '''Fájl beolvasása''' gombbal olvassuk be a feldolgozandó fájlt. Először megadjuk a bankot, amilyen formátumot használunk, és kitallózzuk a beimportálandó dokumentumot. Általánosságban mondható, hogy .csv fájlt használunk, de a különböző bankokból eltérő formátumú exportot tudunk kinyerni, ennek megfelelően az import fájlok is eltérőek.

A beolvasott fájl tartalmát az ablak bal oldalára tölti be az IMA. Az ablak jobb oldalán a partnerek ki nem egyenlített számláit jelenítjük meg, ezt a '''Számlák beolvasása / Aktualizálás F2''' gomb használatával töltjük be. A Feltöltött állományok oszlopban az adott cellára való dupla kattintással megnyithatóak a számlaképek. Több feltöltött állomány esetén a cellára kattintás után a Fájl kiválasztása felugró ablakban kiválaszthatjuk, hogy melyik fájlt szeretnénk megnyitni. A Pénzügy/Számvitel / Bank/ Bank import / Általános import és Általános import - devizás menüpontokban, a betöltött számlák számla képe mellett, a számla kartont is megnyithatjuk, a karton gombra kattintva. Elérhető továbbá a Fizetési határidő oszlop kimutatása is.

[[Fájl:Bank-import-2.png]]

A gyors feldolgozáshoz automatizmusokat használunk. Az '''Automatizmusok / Közlemény alapú összevezetés''' és '''Automata összevezetés (Bankszámlaszám alapján)''' menük használatával a partner neve, a megnevezésben a számla száma, partner bankszámlaszáma és a számla összege kerül ellenőrzésre. A megtalált egyezőségeket felkínálja, a teljes egyezést zöld, a részleges egyezést sárga színnel jelölve listázza, amit megjelölünk kiegyenlítésre, az oké után összevezetésre kerül. A banknaplóba kerülnek a tételek, ehhez egy bankkivonatot létre kell hoznunk, úgy mint a banknapló rögzítésénél, a kivonat számának és dátumának, ill. a tartozik követel összeg megadásával. '''Automatizmusok / Jogcím összevezetés''' használatával, a rendszeresen előforduló főkönyvi utalásokat tudjuk automatizálni, a '''Pénzügy/Számvitel / Beállítások / Jogcím''' menüben megadottak alapján.
Az automatizmusokon túl, a meg nem talált számlafizetéseket, a '''Manuális összevezetés'''-sel tudjuk összepontozni, ha több számla került egyszerre utalásra, a baloldalon kiválasztott banki tételhez a jobboldalon kiválasztjuk a számlákat, kijelöljük és a manuális összevezetés felületén, az összeget leosztjuk a számlákra. Az így összepontozott számlák alapján a rendszer lementi a partnerhez a bankszámla számot, így legközelebb már megfogja találni az automatizmus.
A megmaradt főkönyvi tételeket az '''Új banknapló bejegyzés''' menüvel tudjuk feldolgozni, a bank napló rögzítésnél használt módon, főkönyvet / jogcímet, vagy partner számla kiegyenlítést tudunk ezen a felületen végezni. A devizás számlákat itt tudjuk feldolgozni.

A bankimport használatához és a jogcím beállításokhoz tekintse meg videónkat.
[https://tudasbazis.imaerp.hu/products/course/alapok bank import videó]

== Bank típus szerinti szükséges import formátumok ==

'''Barion:''' A Történet fülre kattintok a baloldali sávban, majd szűrésnél megadom a kívánt dátumot.
A fenti sávban pedig három gombból tudok ugyanitt választani, középső a CSV.
Ezekre kattitnva midnig az aktuális nézetet exportálja, ezért fontos előtte a dátum szerinti szűrés.

'''Budapet Bank új online felület:''' A számlatörténet lekérésekor lehetőség van új és régi típusú exportot választani, a régi típusból kell az XLS exportot választani, megnyitni excelben, mentés másként: pontosvesszővel tagolt CSV formátumban menteni

'''CIB Business terminál:''' Számla történet, bele kattintva a táblázatba jobb egér gomb, másolás, excel beilleszt, mentés másként csv-ben.

'''CIB új online felület:''' https://net.cib.hu/internetbank/index Itt az új internetbankba lépünk be, a számlatörténetet kiválaszva kiad egy excel fájlt, ami tagoltabb, automatizmusok jobban használhatóak.

'''City bank:''' Bank felületéről exportált számlatörténet .xlsx fájlt mentsük másként .xls formátumban

'''Erste:''' ERSTE netbank felületéről a számlatörténet lekérhető .csv formátumban

'''Erste electra:''' információkérés / számlatörténet / (időszak, számla kiválaszt) lekérés / export a felső menüben (nyomtatás mellett) .csv kiválaszt (formátum) + kódkészlet: windows Mentés(megnézni hova ment)

'''Erste George forint:''' Termékeid / Bankszámla kiválasztása / Számla kivonat / Hónap választás / txt-t kell választani (a letöltésekeben találjátok, csv-t fog adni, az kell)

[[Fájl:Képernyőkép 2024-03-27 134311.png]]

'''Erste George deviza:''' Termékeid- Bankszámla kiválasztása - Történet- Jobb felső sarokban, a nyomtatás gomb mellett "Letöltés" ikonra kell kattintani - Felugrik az "Exportálás" ablak- Fejlécben bepöttyözni a "CSV" lehetőséget- Bal oldali oszlopsorban az "Időtartam" lehetőséget választani, majd megadni az időszak kezdetét, és végét Majd az ablak alján, középen "Letöltés" gomb Végül kiválasztani a mentés helyét.

'''Gránit bank:''' "Számlainformációk\Számlatörténet\" jobb felül '1.44-s lemez piktogramra kattintva "Excel formátum" .xml fájl

'''ING bank:''' "Számlatörténet csv formátum

'''K&H:''' A belépés után a "számlatörténet" menüpont >>> ott pedig a lap alján van csv és xls export gomb. Export előtt érdemes az idő intervallumot beállítani a kívántra, mert alapból az utolsó 3 hónapot listázza ki, és természetesen az exportban is a 3 hónap jelenik meg alapesetben. A beolvasáshoz csv fájl szükséges, letöltés után NE nyissuk meg, közvetlenül a programba olvassuk be, különben olvashatatlan lesz.
'''K&H Electra:'''A bank felületéről excel xml formátumot kell letölteni, amit be lehet olvasni a programba.

'''MKB:''' számlatörténet / export / SAP windows / ez egy zip-et ad amiben van egy .ums fájl, azt kell beolvasni

'''MBH Bank:''' a letöltött xml-t, a 2003-as xls változatként kell menteni, azt lehet beimportálni.

'''MBH Business:''' a felületen a jobb felső sarokban a képen jelölt ikonra kattintva, a csv formátumot kell letölteni.

[[Fájl:Mbh 1.png]]

[[Fájl:Mbh 2.png]]

'''Magnet Bank:''' xml fájl formátum

'''O.F.SZ.:''' Belépés után a Számlatörténet menüben kell az export fájlt lekérni a jobb oldali 'Export' gombbal ('Export csv formátumban'), miután a dátum intervallumokat is beállítottuk.

'''Otp:''' Az xls-t kell csv-ként menteni

'''OTP Electra:''' otp módosított formátum DAT fájl csak windowsal. Információkérés/Összefűzött kivonat/ Kigyűjtés à Számlaszámot, időszakot kiválasztaniàExport : (Formátum neve: Módosított OTP formátum, Kód készlet: Windows)

'''OTP devizás bank import:'''
OTP Bank Direct online felületen a Számlatörténetet kell excelben exportálni, majd az excelből mentés másként-tel csv fájlt készíteni.

'''Paypal import:'''
Tevékenység/Összes jelentés/Kivonatok/Havi - csv fájl. Ugyanazt a fájlt kell betölteni HUF-ra éd DEV-re
[[Fájl:Paypal.png]]

'''Raiffeisen:''' Bal menü/Számlatörténet/Egyedi nézet/Időintervallum kiválasztása/Lekérdezés/CSV gombra kattintással megtörténik az Export

'''Stripe bank:''' letöltése
[[Fájl:Stripe lekérés 1.png.jpg]]
[[Fájl:Stripe lekérés 2.jpg]]

'''Takarékbank:''' Számlakivonat menüben 'UNIFI 20022 (camt)' formátumot kell választani, ami egy xml típusú fájlt ad ki. FONTOS, hogy ne kattintsatok rá egy adott bankszámlára, hanem ott exportáljatok, ahol látható az összes bankszámla (ld. kép).

[[Fájl:XML letöltés a banki felületen wikire.jpg]]

'''Transferweis:''' Export Statement menü, CSV (Comma Separated Values) formátum, fontos, hogy az Accounting legyen beklikkelve, mert így látszik a bankköltség is.

[[Fájl:Transferwise.jpg]]

'''Unicredit SpectraNet Internet Banking:''' Információk / Számlatörténet / Unicredit formátum / export / excel 2007 formátum (különleges karaktereket kiszedni belőle pl ’ ) 2023 év eleji változás, xlsx fájl esetében excelben menteni kell az 'XML alapú számolótábla, 2003-as verzió' fájlként .xml végződéssel és azt kell importálnia IMA-ba.

'''Előző bank import folytatása'''

Amennyiben a feldolgozás valami miatt félbe marad, lehetőség van a már megkezdett bank import folytatására. Az Általános import menüponton belül a fenti menüsoron található az '''Előző bank import folytatása''' gomb. A funkció úgy működik, hogy megjegyzi, melyik bankszámlához kapcsolódóan van félbehagyott import, ezért a gomb megnyomása előtt ki kell választani a használni kívánt bankszámlát.

[[Fájl:Kép1.JPG]]

Miután kiválasztottuk a félbehagyott importot, már csak azokat a tételeket tölti be a program, melyeket nem dolgoztunk fel. Képes egyszerre több félbehagyott importot is kezelni, ennek megfelelően több mentés is látható a listában. Ha egy bank import feldolgozását befejeztük, a listából törlődni fog.

[[Fájl:Kép2.jpg]]

==Bank import Automatizmusok==

Az IMA Bank import menüpontban található automatizmusok egy gombnyomással megkeresik az utaláshoz tartozó számlát/számlákat.

Az automatizmusok akkor működnek a leghatékonyabban hogyha minden partner, jogcím, bankszámla, helyesen be van állítva.

[[Fájl:Banki automatizmusok 2.png]]

* az '''"Automata összevezetés"''' a közleményben lévő bankszámlaszám alapján dologzik,

* az '''"Automata összevezetés (Bankszámlaszám alapján)"''' a partnerhez lementett bankszámlaszám egyezést nézi, ha a partnerhez nincsen lementve bankszámla szám, az első Manuális össezveztés alkalmával lementődik és következő alkalmommal már megtalálja ez a menüpont,

* a '''"Jogcím összevezetés"''' a Pénzügy/Számvitel / Beállítások / Jogcímek menüpontban a bank típusú jogcímeket használja, ez esetben a jogcím karton bal oldalán “Bank import adatok” - menüben kell paraméterezni a találathoz szükséges adatokat. Az új létrehozásával megadjuk, a megnevezést, amit a jelöléstől függően, típusban vagy közleményben keres,
** ''''''Bankköltségek:'''''' pl. a bankköltségnek a Típus oszlopban lévő megnevezését kell megadni (típusban keres), ill. hogy a tartozik, vagy követel oldalon szerepel-e. Pl. egy banki kamat lehet midkét irányú, attól függően rendeljük hozzá a főkönyvi számhoz, hogy követel vagy tartozik oldalon szerepel-e.
** ''''''Ismétlődő utalások:'''''' amire megadhatunk bankszámlaszámot (közleményben keres) pl. a NAV-os utalások, vagy a bérkifizetések, felvesszük minden navos utalás bankszámaszámát a saját megnevezésével, főkönyvével, külön külön jogcímekre, de a bérkifizetésre, ha ugyanazon főkönyvön vannak, csak a megnevezésbe beírjuk a "Bérkifizetés"-t vagy amit használunk az utalásnál és az összevezetési adatoknál felvisszük minden dolgozó bankszámlaszámát egy jogcímen belül.
** ''''''Bank-pénztár átvezetés:'''''' Van lehetőség olyan Bank típusú jogcím létrehozására, mely a bank-pénztár átvezetések könyvelését segíti automatizálással. Ez úgy történik, hogy a jogcímben engedélyezzük a „pénztár átvezetés”-t és megadjuk azt a pénztárat, amelyben a pénzmozgást rögzíteni szeretnénk. Ezt követően, ha a banki tételt (kp.felvét vagy befizetés) lekönyveljük a jogcím használatával, automatikusan létrejön a megfelelő irányú pénztárbizonylat. Az összekötés csak a létrehozásra vonatkozik, azaz ha utólag szeretnénk módosítani a banknapló tételt, az már nem lesz hatással a pénztárbizonylatokra. Ha töröljük a banki rögzítést, akkor ügyeljünk rá, hogy a hozzá tartozó pénztárbizonylatot is sztornóznunk kell.

* '''1 utalás több számla kiegyenlítés''', bankszámlaszám alapján próbálja szétosztani az utalás összegét az adott partner több kiegyenlítettlen számlája között.

Példa: A partnernak van 6 kiegyenlítettlen számlája az utalás összege megegyezik az 1, 2, 3 és a 6-os számla kiegyenlítetlen összegével akkor az 1 utalásból 4 kiegyenlítés jön létre.

* '''Tranzakció azonosító alapú keresés''' a vevői számla fejlécében a tranzakció azonosító és a vevői rendelés szám tartalmában keres.

Példa: webshop bankkártyás kiegyenlítések esetében amikor a rendelés száma szerepel a bankkártyás elfogadások számlatörténetében.

* '''több utalás 1 számla kiegyenlítés''', amennyiben a közleményben pontosan a számla száma van úgy képes egyszerre több utalást 1 számlához kötni.

* '''dátum és összeg eggyezőség''' Csak a banki dátumot és a számla összegét figyelik sem a közlemény sem a bankszámlaszám mező tartalma nem releváns.

Példa: nem webshop-os bankkártyás fizetések összepontozásánál

* '''“Partner név és összeg” alapú összevezetés'''

[[Fájl:Partner név alapú összevzetés.png]]

'''Részleges egyezéssel dolgozó automatizmusok:'''

* '''Jogcím összevezetés részleges egyezéssel''' a fent leírt jogcím alapó automatizmus pontos egyezéssel dolgozik, ez részleges egyezéssel.

Példa: ismétlődő bankkártyás vásárlások átvezetési számlára történő könyvelése esetén. (e-roller bérlés)

* '''számlaszám alapú részleges''' a banki közleményben keresi a számla számát

Példa: Számla száma:1234/22 Közlemény: számla kiegyenlítés 1234/22

* '''Tranzakció alapú részleges egyezés''' tranzakció azonosító vagy vevői rendelés szám mező tartalmát keresi közlemény mezőben részleges egyezéssel.

== PSD2 banki adatkapcsolat (könyvelőknek) ==

Tájékoztató a PSD2 szolgáltatásról: [https://www.imaerp.com/banki-szamlainformacios-szolgaltatas Tájékoztató]

Tájékoztató a Cogentax regisztrációról és a beállítás menetéről: [https://www.imaerp.com/files/www.imaerp.com/media/user_files/pdf_documents/psd2/PSD2_kezikonyv_IMA-Cogentax_2024-08-22.pdf Felhasználói kézikönyv]

Cogentax előadás a szolgáltatásról (az előadást 04:08 perctől érdemes indítani): [https://www.youtube.com/watch?v=1HlQqUmPyFY Videó]

NAV pénztágépszalag letöltés - Teszt

2025-10-10T09:45:28Z

Imawikiadmin: /* Kártyás bevétel */

== Elérés: ==

Pénzügy/Számvitel / Pénztár / NAV pénztárgépszalag letöltés

== Beállítás: ==

Számlázás / NAV adatszolgáltatások / Azonnali, közvetlen adatszolgáltatás / Adatszolgáltatás beállítások (felső menü):
A felugró ablakon: Pénztárgépszalag - pipa

[[Fájl:Ptgsz.png]]

NAV onlineszamla.nav.gov.hu-n a technikai felhasználónál az OPG pipát be kell állítani.
A letöltést és az átemelést a Pénzügy/Számvitel / Pénztár / NAV Pénztárgépszalag letöltés menüben tudjátok elvégezni.
Az átemelt pénztárgépszalagok pedig a vevői számla rögzítésben találhatóak.

A beállítás után maximum 2 nap, hogy a szinkronizáció rendben megtörténjen. (Az első beállítást követően, az éjjeli szinkronizáció során átíródik a lekérdezésre vonatkozó beállítás és csak a következő éjjeli szinkronnál fogja ez alapján letölteni az adatokat. A kézi szinkronizálás elindítható az első éjeszaka után.)

== Eredmény: ==
Pénzügy/számvitel / Pénztár / NAV pénztárgépszalag letöltés
Felismeri automatikusan az új AP számú pénztárgépeket és ezeket be lehet importálni, és számlát lehet készíteni.

== Kártyás bevétel ==

A nem készpénzes tételekre vonatkozó értéket a képernyő jobb oldalán a "Kártyás bevétel" mutatja. Amit a "Felosztás egyenlege" is mutat, várva a leosztást, a Felosztás egyenlege "0" kell legyen az átemeléshez.

Ezt az összeget leoszthatjuk Bankszámlákra, mely tételek a vevői számlán negatív értékkel és a technikai bank főkönyvi számával kerülnek a tételsorba.

Amennyiben ezt a leosztást nem szeretnénk megtenni, és a számlán a teljes összeget pozitív értékkel szerepeltetjük, akkor a kártya felülírása pipát bejelölve kell a leosztandó összeget "kinullázni" - illetve, ha részösszeget szeretnénk csak jóváírni, akkor a kártya felülírása mezőbe írjuk be a csökkentett összeget.

[[Fájl:PTG szalag 2.png]]

A kártya felülírása pipát csoportosan is betehetjük, vagy kivehetjük a menü felső részén található "kártya felülírása" pipával állítva, ez a beállítás a felhasználói beállításokhoz mentődik. A csoportos beállítástól eltérően az egyes tételeket utólag még módosíthatjuk.

[[Fájl:Kártya felülírása.png]]

== Technikai bank beállítása ==

A leosztáshoz használni kívánt technikai bankot a Pénzügy/Számvitel / Bank / Bank menüpontban a bank kartonján lévő Technikai bank pipával tudjuk megjelölni. Az így megjelölt bankok fognak a NAV Pénztárgépszalag letöltés menüben megjelenni

[[Fájl:PTG 1. Technikai bankszámla.png]]

== Átemelési beállítások ==
A tételek átemeléséhez a Kártyás bevételek, Felosztás egyenlege elrendezésén túl, az ÁFA kuclsok beállítására is szükség van, ahogyan a számláknál már megszokhattuk, ahhoz, hogy a rendszer tudja, hogy a NAVból érkezett ÁFA kucsokat az ima mely ÁFA kulcsára tegye a számlán, az ÁFA kulcsok kartonján a NAV megfeleltetést, illetve a számla importnál alapértelmezett pipákat be kell állítani.

Az átemelésnél a bevételi főkönyvi számot általánosan adjuk meg.
Ahhoz, hogy a számla tételsorain a bankkártyás sorok főkönyvi száma a banki főkönyvhöz igazodjon, az "Alkalmazás azon számlákra, melyekre más kontírszabály nem vonatkozik" pipát kell használni.

[[Fájl:Ptgszalag átemelés.png]]

NAV pénztágépszalag letöltés - Teszt

2025-10-10T09:44:37Z

Imawikiadmin: /* Beállítás: */

NAV pénztágépszalag letöltés - Teszt

2025-10-10T09:43:52Z

2025-10-10T08:52:39Z

Imawikiadmin:

NAV pénztágépszalag letöltés - Teszt

2025-10-10T08:40:19Z

Imawikiadmin: