31-es ÁFA sor - Laptörténet

EvelinRoIroda, 2025. február 2., 15:36-n

2025-02-02T15:36:28Z

EvelinRoIroda, 2025. február 2., 15:35-n

2025-02-02T15:35:45Z

Imawikiadmin: Új oldal, tartalma: „* '''31-es ÁFA bevallási sor kezelése''' Tapasztalatunk szerint a könyvelő kollégák eltérő módon értelmezik, hogyan kell kitölteni a 31-es ÁFA bevallási…”

2022-06-29T11:25:20Z

Új oldal, tartalma: „* '''31-es ÁFA bevallási sor kezelése''' Tapasztalatunk szerint a könyvelő kollégák eltérő módon értelmezik, hogyan kell kitölteni a 31-es ÁFA bevallási…”

Új lap

* '''31-es ÁFA bevallási sor kezelése'''

Tapasztalatunk szerint a könyvelő kollégák eltérő módon értelmezik, hogyan kell kitölteni a 31-es ÁFA bevallási sort, ennek megfelelően 3 módon működik. A működési módot a Pénzügy számvitel / Főkönyvi könyvelés / ÁFA / ÁFA bevallás menüpontban kell beállítani:

[[Fájl:31-es ÁFA 1.png]]

'''Nincs beállítva:'''

Nem történik változás a korábbi működéshez képest. Minden minuszos tétel továbbra is a saját bevallási sorában szerepel.

'''31-es sor kitöltése ÁFA kulcs függvényében:'''

Ezen beállítás esetén az ÁFA kulcsok kartonján megjelenik egy pipa “31-es sorban szerepel”. Ezt ÁFA kulcsonként kell beállítani!

[[Fájl:31-es ÁFA 2.png]]

Fontos: az IMA nem vizsgálja, hogy előző időszakról jövő tétel, vagy időszakon belüli módosító tétel, ezért két megoldást lehet alkalmazni:

A, nem kell létrehozni új ÁFA kulcsokat, beállításra kerül a meglévő ÁFA kulcsokban, hogy “31-es sorban szerepel”, így minden tételt hozni fog ami adott kulcson belül jóváíró vagy sztornó számlasorból származik

Megjegyzés: amennyiben minden ÁFA kulcsra egyben szeretnénk alkalmazni, nem az ÁFA kulcs függvényében beállítás, hanem a “minden jóváíró / sztorno számlasor 31-es sorban szerepel beállítást” alkalmazandó

B, amennyiben el kell különíteni az előző időszakról érkező módosító tételt, és csak ezeket kell szerepeltetni a 31-es sorban, új ÁFA kulcsok létrehozása szükséges, ezen új kulcsokat kell alkalmazni az érintett számlákban.

Új ÁFA kulcs létrehozása javasolt az esetben is, amennyiben az előleg + - sorokat szeretnénk elkülöníteni, és az előleghez kapcsolódó sorokat nem szeretnénk szerepeltetni 31-esben.

(hozzunk létre külön ÁFA kulcsot az előlegre, ebbe ne állítsuk, hogy 31-ben szerepel, a sima 27%-es kulcsban viszont igen).

Fontos, hogy az új ÁFA kulcsot ugyan úgy kell létrehozni, mint a normál ÁFA-kulcsot, tehát a főkönyvi szám ugyanaz és a bevallási sor is pl. 66-os. Ezen beállítás alapján fog átkerülni a 31-es sorba, de rögzítésnél és könyvelésnél normál módon a 66-os sorba kerül!

'''Minden szállítói számlában szereplő jóváíró / sztorno típusú tétel 31-es sorban szerepel:'''

Nincs szükség további beállításra. Minden szállítói számlából érkező, jóváíró vagy sztorno típusú (tehát - előjelű) számla sorból érkező ÁFA 31-es sorba kerül

31-es sor kimutatása az ÁFA listában (PDF):

A főkönyvi könyvelés / jelentések / ÁFA lista kimutatásban két módon jelezzük a 31-es sor által érintett tételeket

Tétel soron belül látszik:

[[Fájl:31-es ÁFA 3.PNG]]

Az ÁFA kulcsonkénti összesítés alján megjelenik egy új összesítés, amely ÁFA kulcsonként, csak azon tételek összesítését tartalmazza, amelyek a 31-es sorba kerülnek

[[Fájl:31-es ÁFA 4.png]]

@@ 11. sor: / 11. sor: @@
 '''31-es sor kitöltése ÁFA kulcs függvényében:'''
-Ezen beállítás esetén az ÁFA kulcsok kartonján megjelenik egy pipa '''31-es sorban szerepel'''. '''''Ezt áfa kulcsonként szükséges beállítani!'''''
+Ezen beállítás esetén az ÁFA kulcsok kartonján megjelenik egy pipa '''31-es sorban szerepel'''.</u>
 [[Fájl:31-es ÁFA 2.png]]

@@ 1. sor: / 1. sor: @@
 * '''31-es ÁFA bevallási sor kezelése'''
-Tapasztalatunk szerint a könyvelő kollégák eltérő módon értelmezik, hogyan kell kitölteni a 31-es ÁFA bevallási sort, ennek megfelelően 3 módon működik. A működési módot a Pénzügy számvitel / Főkönyvi könyvelés / ÁFA / ÁFA bevallás menüpontban kell beállítani:
+Tapasztalatunk szerint a könyvelő kollégák eltérő módon értelmezik, hogyan kell kitölteni a 31-es ÁFA bevallási sort, ennek megfelelően 3 féle megoldási mód használható. A működési módot a '''Pénzügy számvitel / Főkönyvi könyvelés / ÁFA / ÁFA bevallás''' menüpontban kell beállítani:
 [[Fájl:31-es ÁFA 1.png]]
@@ 11. sor: / 11. sor: @@
 '''31-es sor kitöltése ÁFA kulcs függvényében:'''
-Ezen beállítás esetén az ÁFA kulcsok kartonján megjelenik egy pipa “31-es sorban szerepel”. Ezt ÁFA kulcsonként kell beállítani!
+Ezen beállítás esetén az ÁFA kulcsok kartonján megjelenik egy pipa '''31-es sorban szerepel'''. '''''Ezt áfa kulcsonként szükséges beállítani!'''''
 [[Fájl:31-es ÁFA 2.png]]
@@ 18. sor: / 17. sor: @@
-A, nem kell létrehozni új ÁFA kulcsokat, beállításra kerül a meglévő ÁFA kulcsokban, hogy “31-es sorban szerepel”, így minden tételt hozni fog ami adott kulcson belül jóváíró vagy sztornó számlasorból származik
+*  nem kell létrehozni új ÁFA kulcsokat, beállításra kerül a meglévő ÁFA kulcsokban, hogy ''31-es sorban szerepel'', így minden tételt hozni fog ami adott kulcson belül jóváíró vagy sztornó számlasorból származik
-Megjegyzés: amennyiben minden ÁFA kulcsra egyben szeretnénk alkalmazni, nem az ÁFA kulcs függvényében beállítás, hanem a “minden jóváíró / sztorno számlasor 31-es sorban szerepel beállítást” alkalmazandó
+Megjegyzés: amennyiben minden ÁFA kulcsra egyben szeretnénk alkalmazni, nem az ÁFA kulcs függvényében beállítás, hanem a '''minden jóváíró / sztorno számlasor 31-es sorban szerepel beállítást''' alkalmazandó
-B, amennyiben el kell különíteni az előző időszakról érkező módosító tételt, és csak ezeket kell szerepeltetni a 31-es sorban, új ÁFA kulcsok létrehozása szükséges, ezen új kulcsokat kell alkalmazni az érintett számlákban.
+* amennyiben el kell különíteni az előző időszakról érkező módosító tételt, és csak ezeket kell szerepeltetni a 31-es sorban, új ÁFA kulcsok létrehozása szükséges, ezen új kulcsokat kell alkalmazni az érintett számlákban.